Окрема думка Апеляційна палата ВАКС № 757/55923/16-к

28 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó Ñïðàâà ¹757/55923/16-ê Ïðîâàäæåííÿ ¹11-êï/991/1/21 ÎÊÐÅÌÀ ÄÓÌÊÀ ñóää³ Àïåëÿö³éíî¿ ïàëàòè Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ÎÑÎÁÀ_1 â êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹11-êï/991/1/21 (êðèì³íàëüí³é ñïðàâ³ ¹757/55923/16-ê) çà ðåçóëüòàòàìè ðîçãëÿäó àïåëÿö³éíèõ ñêàðã ïðîêóðîð³â íà âèðîê Çàâîäñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì.Çàïîð³ææÿ â³ä 29 òðàâíÿ 2019 ðîêó â³äíîñíî ÎÑÎÁÀ_2 , ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ß_1 , ó â÷èíåíí³ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè. 28 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó êîëå㳺þ ñóää³â Àïåëÿö³éíî¿ ïàëàòè Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ðîçãëÿíóòî àïåëÿö³éí³ ñêàðãè ïðîêóðîð³â ÎÑÎÁÀ_3 òà ÎÑÎÁÀ_4 íà âèðîê Çàâîäñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì.Çàïîð³ææÿ â³ä 29 òðàâíÿ 2019 ðîêó â³äíîñíî ÎÑÎÁÀ_2 , ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ß_1 , ó â÷èíåíí³ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè, ÿêèì éîãî âèçíàíî íåâèíóâàòèì òà âèïðàâäàíî íà ï³äñòàâ³ ï.3 ÷.1 ñò.373 ÊÏÊ Óêðà¿íè çà íåäîâåäåí³ñòþ ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ ó ä³ÿõ îáâèíóâà÷åíîãî ÎÑÎÁÀ_2 ñêëàäó êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè. Çà ðåçóëüòàòàìè ïåðåãëÿäó âèðîêó Çàâîäñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì.Çàïîð³ææÿ â³ä 29 òðàâíÿ 2019 ðîêó ñóäîì àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ïîñòàíîâëåíî óõâàëó ïðî çàëèøåííÿ àïåëÿö³éíèõ ñêàðã ïðîêóðîð³â áåç çàäîâîëåííÿ òà âèðîêó áåç çì³í. Íå îñïîðþþ÷è óõâàëó êîëåã¿ Àïåëÿö³éíî¿ ïàëàòè Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 28 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó òà âèðîêó Çàâîäñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì.Çàïîð³ææÿ â³ä 29 òðàâíÿ 2019 ðîêó â ÷àñòèí³ âèïðàâäàííÿ çà îáâèíóâà÷åííÿì ùîäî åï³çîä³â óìèñíî¿ ðîçòðàòè êîøò³â ó çàãàëüí³é ñóì³ 399 901 248 ãðí, ÿê³ áóëè ïåðåðàõîâàí³ íà áàíê³âñüê³ ðàõóíêè, â³äêðèò³ â ÏÀÒ «ÂÒÁ Áàíê», ÏÀÒ «ÊÁ Íàäðà» äëÿ ÄÏ «ÇÒÌÊ» çà óãîäàìè ïîâîðîòíî¿ ïîçèêè ãðîøîâèõ êîøò³â, à òàêîæ êîøò³â ó ñóì³ 73 523 262 ãðí çà óãîäîþ ïðî ïîãàøåííÿ (âèçíàííÿ) áîðãó, ùî âèíèê çà êðåäèòíèì äîãîâîðîì ïðî íàäàííÿ â³äíîâëþâàëüíî¿ ìóëüòèâàëþòíî¿ êðåäèòíî¿ ë³í³¿ ç â³ëüíèì ðåæèìîì êðåäèòóâàííÿ ¹24/2012/0001Þìêë â³ä 18.01.2012, òàê ÿê ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ íå äîâåäåíî, ùî ìàëà ì³ñöå ïîïåðäíÿ çìîâà ãðóïîþ îñ³á âèòðà÷àííÿ êîøò³â ùîäî çàáîðãîâàíîñò³, ÿêó ìàëà ïîãàñèòè «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä. Ðàçîì ç òèì, ïîãîäèòèñü ³ç íàÿâí³ñòþ ï³äñòàâ äëÿ âèïðàâäàííÿ îáâèíóâà÷åíîãî ÎÑÎÁÀ_2 ó â÷èíåíí³ çëî÷èíó, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè, â ÷àñòèí³ ðîçòðàòè êîøò³â ó ñóì³ 18 623 330,22 ãðí íà êîðèñòü ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî» ÿê îïëàòè ïðîñòðî÷åíî¿ (íå ñïëà÷åíî¿ ó âèçíà÷åíèé äîãîâîðîì â³ä 01.07.2000 ¹76/199 òåðì³í) çàáîðãîâàíîñò³ ÄÏ «ÇÒÌÊ» çà ñïîæèòó ÄÏ «ÇÒÌÊ» àêòèâíó åëåêòðè÷íó åíåðã³þ, ùî âèíèêëà äî 19.11.2013, íå ìîæó. Òàê, íà ï³äñòàâ³ êîíòðàêòó â³ä 21.11.2013 ì³æ ÎÑÎÁÀ_2 òà ÒΠ«ÇÒÌÊ» â îñîá³ Ãîëîâè íàãëÿäîâî¿ ðàäè Òîâàðèñòâà, íà÷àëüíèêà Óïðàâë³ííÿ ì³æäåðæàâíèõ ìàéíîâèõ â³äíîñèí òà ³íâåñòèö³éíî¿ ä³ÿëüíîñò³ Ôîíäó äåðæàâíîãî ìàéíà Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_5 , ÎÑÎÁÀ_2 ïðèçíà÷åíî íà ïîñàäó äèðåêòîðà ÒΠ«ÇÒÌÊ». Íà çàéìàí³é ïîñàä³ ÎÑÎÁÀ_2 âèêîíóâàâ îðãàí³çàö³éíî-ðîçïîðÿä÷³ òà àäì³í³ñòðàòèâíî-ãîñïîäàðñüê³ ôóíêö³¿, îá³éìàâ ïîñàäó êåð³âíèêà, ñòâîðåíîãî íà ï³äñòàâ³ Ïîñòàíîâè Êàá³íåòó ̳í³ñòð³â Óêðà¿íè â³ä 03 æîâòíÿ 2012 ðîêó ¹955, Äîãîâîðó ïðî çàñíóâàííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ» â³ä 22.02.2013 ¹85, Äîäàòêîâî¿ óãîäè äî íüîãî â³ä 18.10.2013 Òîâàðèñòâà ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Çàïîð³çüêèé òèòàíî-ìàãí³ºâèé êîìá³íàò» (äàë³ - ÒΠ«ÇÒÌÊ»), òîáòî áóâ ñëóæáîâîþ îñîáîþ ñóá`ºêòà ãîñïîäàðþâàííÿ äåðæàâíîãî ñåêòîðó åêîíîì³êè, äåðæàâíà ÷àñòêà ó ñòàòóòíîìó êàï³òàë³ ÿêîãî ïåðåâèùóº ï`ÿòäåñÿò â³äñîòê³â. ÎÑÎÁÀ_2 ÿê äèðåêòîð ÒΠ«ÇÒÌÊ» ìàâ ïîâíîâàæåííÿ òà í³ñ â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà äîòðèìàííÿ âèìîã íàñòóïíèõ íîðìàòèâíèõ àêò³â, çì³ñò ÿêèõ éîìó äîñòîâ³ðíî â³äîìèé: ñòàòò³ 68 Êîíñòèòóö³¿ Óêðà¿íè, çã³äíî ÿêî¿ êîæåí çîáîâ`ÿçàíèé íåóõèëüíî äîäåðæóâàòèñÿ Êîíñòèòóö³¿ Óêðà¿íè òà çàêîí³â Óêðà¿íè, íå ïîñÿãàòè íà ïðàâà ³ ñâîáîäè, ÷åñòü ³ ã³äí³ñòü ³íøèõ ëþäåé; ñòàòò³ 65 Ãîñïîäàðñüêîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, çã³äíî äî ÿêî¿ êåð³âíèê ï³äïðèºìñòâà áåç äîðó÷åííÿ 䳺 â³ä ³ìåí³ ï³äïðèºìñòâà, ïðåäñòàâëÿº éîãî ³íòåðåñè â îðãàíàõ äåðæàâíî¿ âëàäè ³ îðãàíàõ ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, ³íøèõ îðãàí³çàö³ÿõ, ó â³äíîñèíàõ ç þðèäè÷íèìè îñîáàìè òà ãðîìàäÿíàìè, ôîðìóº àäì³í³ñòðàö³þ ï³äïðèºìñòâà ³ âèð³øóº ïèòàííÿ ä³ÿëüíîñò³ ï³äïðèºìñòâà â ìåæàõ òà ïîðÿäêó, âèçíà÷åíèõ óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè; Ðîçä³ëó 12 «Âèêîíàâ÷èé îðãàí Òîâàðèñòâà» Ñòàòóòó ÒΠ«ÇÒÌÊ», çàòâåðäæåíîãî ïðîòîêîëîì óñòàíîâ÷èõ çáîð³â ó÷àñíèê³â â³ä 14.11.2013: ïóíêòó 12.1, çã³äíî ÿêîãî äèðåêòîð Òîâàðèñòâà º îäíîîñîáîâèì âèêîíàâ÷èì îðãàíîì Òîâàðèñòâà, ùî çä³éñíþº óïðàâë³ííÿ éîãî ïîòî÷íîþ ä³ÿëüí³ñòþ, ïóíêòó 12.2 äèðåêòîð çä³éñíþº ñâî¿ ïîâíîâàæåííÿ â³äïîâ³äíî äî Ñòàòóòó ³ êîíòðàêòó ç íèì, ïóíêòó 12.7 äèðåêòîð ìຠïðàâî áåç äîâ³ðåíîñò³ â÷èíÿòè þðèäè÷í³ ä³¿ â³ä ³ìåí³ Òîâàðèñòâà, â òîìó ÷èñë³ ïðåäñòàâëÿòè ³íòåðåñè â îðãàíàõ äåðæàâíî¿ âëàäè ³ îðãàíàõ ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, ³íøèõ îðãàí³çàö³ÿõ, ó â³äíîñèíàõ ç þðèäè÷íèìè îñîáàìè òà ãðîìàäÿíàìè, ³íîçåìíèìè êîíòðàãåíòàìè, ðîçïîðÿäæàòèñü ìàéíîì òà êîøòàìè Òîâàðèñòâà, óêëàäàòè òà â÷èíÿòè â³ä ³ìåí³ Òîâàðèñòâà ïðàâî÷èíè, ï³äïèñóâàòè äîãîâîðè, êîíòðàêòè, ô³íàíñîâ³ òà ³íø³ ìàéíîâ³ äîêóìåíòè ó â³äïîâ³äíîñò³ ³ç Ñòàòóòîì òà ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè, â³äêðèâàòè ó áàíêàõ ðàõóíêè ó íàö³îíàëüí³é òà ³íîçåìíèõ âàëþòàõ òà ðîçïîðÿäæàòèñü íèìè ó âñòàíîâëåíîìó ÷èííèì çàêîíîäàâñòâîì ïîðÿäêó; Êîíòðàêòó â³ä 21.11.2013: ïóíêòó 1.1 ðîçä³ëó 1 «Çàãàëüí³ ïîëîæåííÿ», çã³äíî ÿêîãî äèðåêòîð çîáîâ`ÿçóºòüñÿ áåçïîñåðåäíüî ³ ÷åðåç ñôîðìîâàíèé àïàðàò çä³éñíþâàòè ïîòî÷íå óïðàâë³ííÿ (êåð³âíèöòâî) Òîâàðèñòâîì, çàáåçïå÷óâàòè éîãî âèñîêîïðèáóòêîâó ä³ÿëüí³ñòü, åôåêòèâíå âèêîðèñòàííÿ ³ çáåðåæåííÿ ìàéíà Òîâàðèñòâà òà ìàéíà, ùî íå ââ³éøëî äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó, ïóíêòó 2.3 ðîçä³ëó 2 «Ïðàâà ³ îáîâ`ÿçêè ñòîð³í», çã³äíî ÿêîãî äèðåêòîð çîáîâ`ÿçàíèé íåóõèëüíî äîòðèìóâàòèñü óìîâ êîíòðàêòó òà çä³éñíþâàòè îïåðàòèâíå óïðàâë³ííÿ Òîâàðèñòâîì, îðãàí³çîâóâàòè éîãî âèðîáíè÷î-ãîñïîäàðñüêó, ñîö³àëüíî-ïîáóòîâó òà ³íøó ä³ÿëüí³ñòü, çàáåçïå÷óâàòè âèêîíàííÿ çàâäàíü, ïåðåäáà÷åíèõ ñòàòóòîì òîâàðèñòâà òà ð³÷íèì ô³íàíñîâèì ïëàíîì, ñóìë³ííî âèêîíóâàòè çàâäàííÿ, ïîâíîâàæåííÿ, ïðàâà òà îáîâ`ÿçêè, ÿê³ â³äíåñåí³ äî éîãî êîìïåòåíö³¿, íå ðîçãîëîøóâàòè êîíô³äåíö³éíó òà ³íñàéäåðñüêó ³íôîðìàö³þ îñîáàì, ÿê³ íå ìàþòü äîñòóïó äî òàêî¿ ³íôîðìàö³¿, à òàêîæ âèêîðèñòîâóâàòè ¿¿ ó ñâî¿õ ³íòåðåñàõ àáî ³íòåðåñàõ òðåò³õ îñ³á. Êð³ì òîãî, îðãàí³çîâóâàòè çáåðåæåííÿ òà åôåêòèâíå âèêîðèñòàííÿ ìàéíà òà ïðèáóòêó Òîâàðèñòâà, à òàêîæ äåðæàâíîãî ìàéíà, ùî íå ââ³éøëî äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó Òîâàðèñòâà. Âðàõîâóþ÷è âèùåâèêëàäåíå, äèðåêòîð ÒΠ«ÇÒÌÊ» ÎÑÎÁÀ_2 ó ïåð³îä ç 23.11.2013 äî îñòàííüîãî ÷àñó îá³éìàâ ïîñàäó, ïîâ`ÿçàíó ç âèêîíàííÿì îðãàí³çàö³éíî-ðîçïîðÿä÷èõ òà àäì³í³ñòðàòèâíî-ãîñïîäàðñüêèõ îáîâ`ÿçê³â òà, â³äïîâ³äíî äî ïðèì³òêè 1 ñòàòò³ 364 Êðèì³íàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, áóâ ñëóæáîâîþ îñîáîþ. Òàê, â³äïîâ³äíî äî ïóíêòó 3.1 Ðîçä³ëó 3 «Ìåòà ³ ïðåäìåò ä³ÿëüíîñò³ Òîâàðèñòâà» Ñòàòóòó ÒΠ«ÇÒÌÊ», ìåòîþ ä³ÿëüíîñò³ òîâàðèñòâà º çä³éñíåííÿ òåõí³÷íî¿ ìîäåðí³çàö³¿ âèðîáíèöòâà òà îòðèìàííÿ ïðèáóòêó çà ðàõóíîê âèðîáíè÷î¿ òà ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, åôåêòèâíå óïðàâë³ííÿ ìàéíîì òà êîøòàìè Òîâàðèñòâà, çàáåçïå÷åííÿ ïîòðåá â ïðîäóêö³¿, ðîáîòàõ òà ïîñëóãàõ Òîâàðèñòâà. Òîáòî, îòðèìàííÿ ïðèáóòêó â³ä ä³ÿëüíîñò³ ÒΠ«ÇÒÌÊ» òà òåõí³÷íà ìîäåðí³çàö³ÿ âèðîáíèöòâà º ñòðàòåã³÷íèì äåðæàâíèì ³íòåðåñîì äëÿ çàõèñòó òà âèêîíàííÿ ÿêîãî 19.11.2013 íà ï³äñòàâ³ Ïîñòàíîâè Êàá³íåòó ̳í³ñòð³â Óêðà¿íè â³ä 03.10.2012 ¹955, çã³äíî ç äîãîâîðîì ïðî çàñíóâàííÿ â³ä 22.02.2013 ¹85, Äîäàòêîâî¿ óãîäè äî íüîãî â³ä 18.10.2013, ÿê³ óêëàäåí³ ì³æ Ôîíäîì äåðæàâíîãî ìàéíà Óêðà¿íè òà Êîìïàí³ºþ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» (TOLEXIS TRADING LIMITED), çàðåºñòðîâàíîþ çà çàêîíîäàâñòâîì Ðåñïóáë³êè ʳïð, ñåðòèô³êàò ðåºñòðàö³¿ ÍÅ 148292 â³ä 11.05.2004, ì³ñöåçíàõîäæåííÿ çà ðåºñòðàö³éíèìè äàíèìè: Åì³ë³ó Õóðìóç³ó Ñòð³ò, Ëîô³ò³ñ Á³çíåñ Öåíòð, 6-é ïîâåðõ, îô³ñ 3 òà 4, Ï.Ê. 3035, ˳ìàññîë, ʳïð, âèõîäÿ÷è ç íåîáõ³äíîñò³ çàëó÷åííÿ ³íâåñòèö³é ó ðîçì³ð³ íå ìåíøå 100 ìëí äîëàð³â ÑØÀ, íåîáõ³äíîñò³ âïðîâàäæåííÿ ñó÷àñíèõ ïðîãðåñèâíèõ òåõíîëîã³é òà âèêîðèñòàííÿ íîâîãî âèñîêîïðîäóêòèâíîãî îáëàäíàííÿ äëÿ ñòâîðåííÿ âèñîêîðåíòàáåëüíîãî âèðîáíèöòâà òèòàíîâîãî øëàêó, ìîäåðí³çàö³¿ ìàãí³ºâîãî âèðîáíèöòâà, ìîäåðí³çàö³¿ âèðîáíèöòâà òèòàíó ãóá÷àñòîãî òà òèòàíîâèõ çëèòê³â äî ð³âíÿ, ùî â³äïîâ³äຠàåðîêîñì³÷íèì âèìîãàì ÿêîñò³ - çàñíîâàíî ÒΠ«ÇÒÌÊ». Çà óìîâàìè âèùåâêàçàíîãî äîãîâîðó, äîäàòêîâî¿ óãîäè äî íüîãî, à òàêîæ Ñòàòóòó Òîâàðèñòâà, ïðî ÿê³ áóâ îá³çíàíèé ÎÑÎÁÀ_2 , ÷³òêî âèçíà÷åí³ îáîâ`ÿçêè Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» ÿê ó÷àñíèêà ÒΠ«ÇÒÌÊ»: çä³éñíèòè ñâ³é âêëàä äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó Òîâàðèñòâà âèêëþ÷íî ãðîøîâèìè êîøòàìè â ñóì³ 719 785 019,80 ãðí, ùî â ïåðåðàõóíêó çã³äíî ç âñòàíîâëåíèì ÍÁÓ îô³ö³éíèì êóðñîì ãðèâí³ äî äîëàðó ÑØÀ ñòàíîì íà 18.10.2013 (7,993 ãðèâåíü çà 1 äîëàð ÑØÀ) â³äïîâ³äຠ90 051 922,91 äîëàð³â ÑØÀ, äîäàòêîâî äî ñâîãî âêëàäó äî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó Òîâàðèñòâà ç ìåòîþ ô³íàíñîâîãî çàáåçïå÷åííÿ òåõí³÷íî¿ ìîäåðí³çàö³¿ âèðîáíèöòâà ìàëà âíåñòè äîäàòêîâèé âêëàä ãðîøîâèìè êîøòàìè íà çàãàëüíó ñóìó 159 444 980,25 ãðí, ùî â³äïîâ³äຠ19 948 077,09 äîëàð³â ÑØÀ. Âîäíî÷àñ, áóëî âñòàíîâëåíî äîäàòêîâå çîáîâ`ÿçàííÿ Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» çàáåçïå÷èòè ïîãàøåííÿ ó ïîâíîìó îáñÿç³ çà âëàñíèé ðàõóíîê ïðîòÿãîì òðüîõ ì³ñÿö³â ç äàòè óòâîðåííÿ Òîâàðèñòâà ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ Äåðæàâíîãî ï³äïðèºìñòâà «Çàïîð³çüêèé òèòàíî-ìàãí³ºâèé êîìá³íàò» (äàë³ - ÄÏ «ÇÒÌÊ») ç âèïëàòè çàðîá³òíî¿ ïëàòè, ïîäàòê³â, çáîð³â, ³íøèõ îáîâ`ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â òà çà ñïîæèò³ åíåðãîíîñ³¿, ùî âèíèêëà äî äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ Òîâàðèñòâà. Ïðîòå, âñóïåðå÷ äåðæàâíèì ³íòåðåñàì, ìàþ÷è óìèñåë íà ðîçêðàäàííÿ ó ôîðì³ ðîçòðàòè ãðîøîâèõ êîøò³â òîâàðèñòâà, øëÿõîì çëîâæèâàííÿ ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì, çà ïîïåðåäíüîþ çìîâîþ â ãðóï³ ç íåâñòàíîâëåíèìè îñîáàìè, ìàòåð³àëè â³äíîñíî ÿêèõ âèä³ëåíî â îêðåìå ïðîâàäæåííÿ, ç ìåòîþ ïåðåäà÷³ òðåò³ì îñîáàì äëÿ çàäîâîëåííÿ ¿õ êîðèñëèâèõ ³íòåðåñ³â, ÎÑÎÁÀ_2 ç âèêîðèñòàííÿì ñëóæáîâîãî ñòàíîâèùà äèðåêòîðà äàíîãî Òîâàðèñòâà, â ïîðóøåííÿ âèìîã êîíòðàêòó â³ä 21.11.2013, (ï.1.2, 2.1.3, 2.3.3, ò.4 à.ñ.20-21) Äîãîâîðó ïðî çàñíóâàííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ» â³ä 22.02.2013 ¹85, Äîäàòêîâî¿ óãîäè äî íüîãî â³ä 18.10.2013 (ï.7.3, ò.3 à.ñ.230) òà Ñòàòóòó (ï.4.5, ò.4 à.ñ.7) ÒΠ«ÇÒÌÊ» â³ä 19.11.2013, óñâ³äîìëþþ÷è çëî÷èííèé õàðàêòåð ñâî¿õ ä³é, ïåðåäáà÷àþ÷è ¿õ ñóñï³ëüíî íåáåçïå÷í³ íàñë³äêè òà áàæàþ÷è íàñòàííÿ òàêèõ íàñë³äê³â, â÷èíèâ ðîçòðàòó ÷àñòèíè êîøò³â ç âèêîðèñòàííÿì ñâîãî ñëóæáîâîãî ñòàíîâèùà, â îñîáëèâî âåëèêèõ ðîçì³ðàõ. Òàê, 13.05.2014 ÎÑÎÁÀ_2 ÿê äèðåêòîð ÒΠ«ÇÒÌÊ» óñâ³äîìëþþ÷è, ùî âèíèêíå áåçíàä³éíà äåá³òîðñüêà çàáîðãîâàí³ñòü ïåðåä ÒΠ«ÇÒÌÊ», òîáòî ãðîøîâ³ êîøòè áóäóòü áåçïîâîðîòíî âòðà÷åí³, óêëàâ äîãîâ³ð ïîðóêè ¹460514/2/111 (ò.5 à.ñ.120-122), â³äïîâ³äíî äî ÿêîãî ÒΠ«ÇÒÌÊ» âèñòóïèëî ïîðó÷èòåëåì ïåðåä ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî» (êðåäèòîð) çà îïëàòó ÄÏ «ÇÒÌÊ» (áîðæíèê) çàáîðãîâàíîñò³ çà ñïîæèòó åëåêòðè÷íó åíåðã³þ, ÿêà âèíèêëà íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó íà êîðèñòóâàííÿ åëåêòðè÷íî¿ åíåð㳿 â³ä 01.07.2000 ¹76/199. Ñòÿãíåííÿ òàêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ áóëî ïåðåäáà÷åíî ð³øåííÿìè Ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Çàïîð³çüêî¿ îáëàñò³ (â³ä 06.12.2010 ñïðàâà ¹10/339/10, â³ä 27.12.2011 ñïðàâà ¹13/5009/5894/11-20/5009/5894/11, â³ä 07.12.2010 ñïðàâà ¹11/292/10, â³ä 16.05.2011 ïî ñïðàâ³ ¹19/5009/1481/11), ³ ÿêà ðîçñòðî÷åíà óõâàëàìè ñóäó ó çàçíà÷åíèõ ñïðàâàõ, òà ïîðÿäîê ïîãàøåííÿ ÿêî¿ âñòàíîâëåíî äîãîâîðîì ïðî ñàìîñò³éíå âèêîíàííÿ ð³øåííÿ ñóäó â³ä 03.12.2013 ¹1114 (Îñíîâíèé äîãîâ³ð ¹1) (ò.5 à.ñ.123-127) òà äîãîâîðîì ïðî ñàìîñò³éíå âèêîíàííÿ ð³øåííÿ ñóäó â³ä 03.12.2013 ¹1115 (Îñíîâíèé äîãîâ³ð ¹2) (ò.5 à.ñ.128-132), óêëàäåíèìè ì³æ ÄÏ «ÇÒÌÊ» òà ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî». Ïðè öüîìó, ÎÑÎÁÀ_2 çíàâ, ùî óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè ÒΠ«ÇÒÌÊ» âñòàíîâëåíî äîäàòêîâå çîáîâ`ÿçàííÿ Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» çàáåçïå÷èòè ïîãàøåííÿ â ïîâíîìó îáñÿç³ çà âëàñíèé ðàõóíîê ïðîòÿãîì òðüîõ ì³ñÿö³â ç äàòè óòâîðåííÿ Òîâàðèñòâà ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ÄÏ «ÇÒÌÊ» çà åíåðãîíîñ³¿, òàêà çàáîðãîâàí³ñòü ïîâèííà áóòè ñïëà÷åíà íå çà ðàõóíîê êîøò³â ÒΠ«ÇÒÌÊ», à çà ðàõóíîê Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä». Íàäàë³, ÎÑÎÁÀ_2 , íà âèêîíàííÿ ñâîãî çëî÷èííîãî óìèñëó íàïðàâëåíîãî íà â÷èíåííÿ ðîçòðàòè ç êîðèñëèâèõ ìîòèâ³â ãðîøîâèõ êîøò³â ÒΠ«ÇÒÌÊ», ä³þ÷è â ³íòåðåñàõ òðåò³õ îñ³á, îðãàí³çóâàâ, òîáòî íàäàâ ñâî¿ì ï³äëåãëèì ïðàö³âíèêàì áóõãàëòå𳿠äàíîãî òîâàðèñòâà â³äïîâ³äí³ âêàç³âêè ùîäî ïåðåðàõóâàííÿ âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â íà çàãàëüíó ñóìó 18 623 330,22 ãðí, ç ÿêèõ 9 392 364 ãðí â ÿêîñò³ âèêîíàííÿ çîáîâ`ÿçàíü ÄÏ «ÇÒÌÊ» çà îñíîâíèì äîãîâîðîì ¹1 òà 9 230 966,22 ãðí ó ÿêîñò³ âèêîíàííÿ çîáîâ`ÿçàíü çà Îñíîâíèì äîãîâîðîì ¹2. Òàêèì ÷èíîì, â³í ðîçïîðÿäèâñÿ ãðîøîâèìè êîøòàìè ÒΠ«ÇÒÌÊ», ùîäî ÿêèõ â³í áóâ íàä³ëåíèé â³äïîâ³äíèìè ïîâíîâàæåííÿìè, òà çâåðíóâ ö³ êîøòè íà êîðèñòü òðåò³õ îñ³á ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî», ñóìà ÿêèõ ó á³ëüø í³æ â 30 580 ðàç³â ïåðåâèùóº íåîïîäàòêîâàíèé ì³í³ìóì äîõîä³â ãðîìàäÿí ó 2015 ðîö³ òà ñòàíîâèòü îñîáëèâî âåëèê³ ðîçì³ðè. Ââàæàþ, ùî äîâîäè ñòîðîíè çàõèñòó ïðî íàÿâí³ñòü ó ä³ÿõ ÎÑÎÁÀ_2 êðàéíüî¿ íåîáõ³äíîñò³ ïî ñïëàò³ ö³º¿ çàáîðãîâàíîñò³ - â³äêëþ÷åííÿ â³ä åëåêòðîåíåð㳿 ñòðàòåã³÷íîãî ï³äïðèºìñòâà â³äñóòí³. Âîíè ñïðîñòîâóþòüñÿ òåêñòàìè äîãîâîð³â ïðî ñàìîñò³éíå âèêîíàííÿ ð³øåííÿ ñóäó, çã³äíî ÿêèõ çàáîðãîâàí³ñòü çà åíåðãîíîñ³¿, ÿêà âèíèêëà äî 19.11.2013 (äàòà ñòâîðåííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ»), áóëà ðîçñòðî÷åíà ó 2013 ðîö³ òà ê³íöåâîþ äàòîþ ¿¿ ïîãàøåííÿ áóâ ãðóäåíü 2020 ðîêó. Êð³ì öüîãî, íà ìîþ äóìêó, ç ìåòîþ ñàìå ñòâîðåííÿ âèäèìîñò³, ùî âêàçàíà ñóìà íå º ïðîñòðî÷åíîþ çàáîðãîâàí³ñòþ, ñïî÷àòêó ãîñïîäàðñüêèì ñóäîì áóëè çàäîâîëåí³ çàÿâè ÄÏ «ÇÒÌÊ» òà óõâàëåíî ð³øåííÿ ïðî ðîçñòðî÷êó âèêîíàííÿ öèõ ð³øåíü (ò.5 à.ñ.135-137, 141-145, 148-152). ϳñëÿ ð³øåíü ñóä³â ïðî ðîçñòðî÷åííÿ âèêîíàííÿ ð³øåíü, óêëàäåíî äîãîâîðè ïðî ñàìîñò³éíå âèêîíàííÿ ð³øåíü ñóäó ÄÏ «ÇÒÌÊ» (ò.5 à.ñ. 123-128). ¯õ óêëàäåííÿ òà óêëàäåííÿ äîãîâîðó ïîðóêè íàäàë³ ç ÒΠ(ò.5 à.ñ.120-122) íàäàëè ìîæëèâ³ñòü ÒΠ«ÇÒÌÊ» îïëàòèòè çàáîðãîâàí³ñòü çà åëåêòðîåíåðã³þ, ñòâîðèâøè âèäèì³ñòü çàêîííîñò³ ïîãàøåííÿ áîðãó çàì³ñòü Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä». Çã³äíî ç ìàòåð³àëàìè ïðîâàäæåííÿ, ÒΠ«ÇÒÌÊ» (â ÿêîñò³ Ïîðó÷èòåëÿ) â 2014 (ç òðàâíÿ ïî ëèñòîïàä) íà âèêîíàííÿ äîãîâîðó ïîðóêè ¹460514/2/111 çà ðàõóíîê âëàñíèõ êîøò³â â ñóì³ 18 623 330,22 ãðí çä³éñíèëî îïëàòó çàáîðãîâàíîñò³ ÄÏ «ÇÒÌÊ» çà ñïîæèòó àêòèâíó åëåêòðè÷íó åíåðã³þ. Ðîçðàõóíêè ç ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî» íà âêàçàíó ñóìó â³äîáðàæåíî â áóõãàëòåðñüêîìó îáë³êó Òîâàðèñòâà íàñòóïíèì ÷èíîì: Ä-ò 685.2 «Ðîçðàõóíêè ç ³íøèìè êðåäèòîðàìè» òà Ê-ò 311 «Ïîòî÷í³ ðàõóíêè â íàö³îíàëüí³é âàëþò³», Ä-ò 377.5 «Ðîçðàõóíêè çà äîãîâîðàìè ïåðåâåäåííÿ áîðãó (çîáîâ`ÿçàííÿ)» òà Ê-ò 685.2. Ïóíêòîì 4.5 Ñòàòóòó ÒΠ«ÇÒÌÊ» ïåðåäáà÷åíî, ùî â³äïîâ³äíî äî Ïîñòàíîâè Êàá³íåòó ̳í³ñòð³â Óêðà¿íè â³ä 03 æîâòíÿ 2012 ðîêó ¹955 «Äåÿê³ ïèòàííÿ óòâîðåííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ» ïðîòÿãîì òðüîõ ì³ñÿö³â ç äàòè óòâîðåííÿ Òîâàðèñòâà Êîìïàí³ÿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» çàáåçïå÷óº ïîãàøåííÿ ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ÄÏ «ÇÒÌÊ» ç âèïëàòè çàðîá³òíî¿ ïëàòè, ïîäàòê³â, çáîð³â, ³íøèõ îáîâ`ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â òà çà ñïîæèò³ åíåðãîíîñ³¿. Âèìîãè ïîëîæåíü Ñòàòóòó ÒΠ«ÇÒÌÊ» áóëè îáîâ`ÿçêîâ³ äëÿ âèêîíàííÿ éîãî Äèðåêòîðîì. Ïóíêòîì 7.3. Äîäàòêîâî¿ óãîäè â³ä 18.10.2013 äî Äîãîâîðó ïðî çàñíóâàííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ» â³ä 22.02.2013 ïåðåäáà÷åíî çàáåçïå÷åííÿ ïîãàøåííÿ â ïîâíîìó îáñÿç³ çà âëàñíèé ðàõóíîê ïðîòÿãîì òðüîõ ì³ñÿö³â ç äàòè óòâîðåííÿ Òîâàðèñòâà ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ÄÏ «ÇÒÌÊ» ç âèïëàòè çàðîá³òíî¿ ïëàòè, ïîäàòê³â, çáîð³â, ³íøèõ îáîâ`ÿçêîâèõ ïëàòåæ³â òà çà ñïîæèò³ åíåðãîíîñ³¿, ùî âèíèêëà äî äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ Òîâàðèñòâà. Ââàæàþ, ùî âèñíîâîê ñóäó ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿, ùî íàÿâí³ñòü óõâàë ñóäó ïðî ðîçñòðî÷åííÿ âèêîíàííÿ ð³øåíü ñóä³â, ó òîìó ÷èñë³, íà ìîìåíò íàñòàííÿ ñòðîêó (òåðì³íó) âèêîíàííÿ Êîìïàí³ºþ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» (19 ëþòîãî 2014 ðîêó) çîáîâ`ÿçàííÿ ç ïîãàøåííÿ ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ çà ñïîæèò³ åíåðãîíîñ³¿, çâ³ëüíèëî éîãî â³ä îáîâ`ÿçêó ïîãàñèòè çàáîðãîâàí³ñòü, íå ãðóíòóºòüñÿ íà äîêàçàõ, à òàêîæ íåâ³ðíî íèì ðîçòëóìà÷åíî, ùî öÿ çàáîðãîâàí³ñòü ïåðåñòàëà áóòè ïðîñòðî÷åíîþ íà ÷àñ ñòâîðåííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ». Çîêðåìà, â³äïîâ³äíî äî Ïîðÿäêó ïðîâåäåííÿ çàë³ê³â ïðîñòðî÷åíî¿ âçàºìíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ï³äïðèºìñòâ, óñòàíîâ ³ îðãàí³çàö³¿ åëåêòðîåíåðãåòèêè, âóã³ëüíî¿ òà ãàçîâî¿ ïðîìèñëîâîñò³, çàòâåðäæåíîãî Ïîñòàíîâîþ Êàá³íåòó ̳í³ñòð³â Óêðàíè òà Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè â³ä 19 êâ³òíÿ 1999 ðîêó ¹621 - «Ïðîñòðî÷åíà çàáîðãîâàí³ñòü çàáîðãîâàí³ñòü, ùî âèíèêຠíà 30-é äåíü ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ òåðì³íó ïëàòåæó çã³äíî ç óêëàäåíèìè äîãîâîðàìè», à òàêîæ ²íñòðóêö³¿ ç áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó êðåäèòíèõ, âêëàäíèõ ( äåïîçèòíèõ) îïåðàö³é òà ôîðìóâàííÿ ³ âèêîðèñòàííÿ ðåçåðâ³â ï³ä êðåäèòí³ ðèçèêè â áàíêàõ Óêðà¿íè, çàòâåðäæåíî¿ Ïîñòàíîâîþ Ïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè â³ä 27 ãðóäíÿ 2007 ðîêó ¹481, ä³þ÷î¿ íà 2013-2015 ðîêè «Ïðîñòðî÷åíà çàáîðãîâàí³ñòü çàáîðãîâàí³ñòü, ÿêà íå ïîãàøåíà â òåðì³í (ñòðîê), óñòàíîâëåíèé äîãîâîðîì». Îòæå, íàâ³òü íàÿâí³ñòü óõâàë ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Çàïîð³çüêî¿ îáëàñò³ ïðî ðîçñòðî÷åííÿ âèïëàò çà ð³øåííÿìè ñóä³â íå ñâ³ä÷àòü ïðî â³äñóòí³ñòü ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ íà ÷àñ ñòâîðåííÿ ÒÎÂ, îñê³ëüêè âîíà âèíèêëà ðàí³øå, ïðî ùî ñâ³ä÷àòü ÿê íîðìè çàêîíîäàâñòâà, òàê ³ ð³øåííÿ ñóä³â ïðî ñòÿãíåííÿ òàêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ íà êîðèñòü ÂÀÒ «Çàïîð³ææÿîáëåíåðãî». Öèì ñïðîñòîâóþòüñÿ äîâîäè ñòîðîíè çàõèñòó, ùî íîðìàòèâíîãî âèçíà÷åííÿ ïîíÿòòÿ «ïðîñòðî÷åíà çàáîðãîâàí³ñòü» ñòàíîì íà äàòó ñòâîðåííÿ ÒΠíå áóëî. Òàêîæ ââàæàþ, ùî íåîáõ³äíî êðèòè÷íî â³äíîñèòèñü äî ëèñòà ¹25-02.02.02-2967, ÿêèì 25 ëèñòîïàäà 2013 ðîêó ÄÏ «ÇÒÌÊ» ïîâ³äîìèëî ÒΠ«ÇÒÌÊ», ùî ó ÄÏ «ÇÒÌÊ» â³äñóòíÿ ïðîñòðî÷åíà çàáîðãîâàí³ñòü çà ñïîæèò³ åíåðãîíîñ³¿, ùî âèíèêëà äî äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ Òîâàðèñòâà. Òàêèé âèñíîâîê íå â³äïîâ³äàâ íîðìàì ä³þ÷îãî òà òîé ïåð³îä çàêîíîäàâñòâà òà áàçóâàâñÿ íà äóìö³, ïðî òå, ùî ðîçñòðî÷åí³ ïëàòåæ³ íå º ïðîñòðî÷åíîþ çàáîðãîâàí³ñòþ. Òàêèì ÷èíîì, ââàæàþ, ùî çàáîðãîâàí³ñòü ÄÏ «ÇÒÌÊ» ó ðîçì³ð³ 18 623 330, 22 ãðí, ÿêà âèíèêëà äî ìîìåíòó ñòâîðåííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ» áóëà ïðîñòðî÷åíîþ çàáîðãîâàí³ñòþ ³ ïîâèííà áóòè ñïëà÷åíà Êîìïàí³ºþ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä», â³äïîâ³äíî äî äîãîâîð³â ïðî ñòâîðåííÿ ÒΠ«ÇÒÌÊ». Ñïëàòà æ ö³º¿ ñóìè ÒΠ«ÇÒÌÊ» â äàíîìó âèïàäêó º íåïðàâîì³ðíîþ òà òàêîþ, ùî ïðèíåñëà çáèòêè ï³äïðèºìñòâó. Íà ìîþ äóìêó, çâåðíåííÿ äî ñóäó ç ïîçîâîì ÒΠ«ÇÒÌÊ» äî Êîìïàí³¿ «Òîëåêñ³ñ Òðåéä³íã ˳ì³òåä» ïðî ñòÿãíåííÿ 18 623 330, 22 ãðí íå ñïðîñòîâóº íàÿâí³ñòü ñêëàäó çëî÷èíó ç ðîçòðàòè öèõ êîøò³â, à º íàìàãàííÿì â³äøêîäóâàòè çàïîä³ÿíó øêîäó, òà íå ìîæå áóòè ï³äñòàâîþ äëÿ âèïðàâäàííÿ îáâèíóâà÷åíîãî ÷è çâ³ëüíåííÿ â³ä êðèì³íàëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³. Ââàæàþ, ùî ç âèùåâèêëàäåíîãî ñë³äóº, ùî 䳿 ÎÑÎÁÀ_2 ó ö³é ÷àñòèí³ íåîáõ³äíî êâàë³ô³êóâàòè çà ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè ÿê, ðîçòðàòà ÷óæîãî ìàéíà, øëÿõîì çëîâæèâàííÿ ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì, â÷èíåíà çà ïîïåðåäíüîþ çìîâîþ ãðóïîþ îñ³á, â îñîáëèâî âåëèêèõ ðîçì³ðàõ. Çà òàêèõ îáñòàâèí, íà ìîþ äóìêó, ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ ïîðóøèâ âèìîãè ÊÏÊ Óêðà¿íè â ÷àñòèí³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ âèñíîâê³â ñóäó ôàêòè÷íèì îáñòàâèíàì ñïðàâè, çà ÿêèõ âèñíîâêè ñóäó íå ï³äòâåðäæóþòüñÿ äîêàçàìè, äîñë³äæåíèìè ï³ä ÷àñ ñóäîâîãî ðîçãëÿäó, ùî â³äïîâ³äíî äî ñò.ñò.409, 411 ÊÏÊ Óêðà¿íè º ï³äñòàâîþ äëÿ ñêàñóâàííÿ ñóäîâîãî ð³øåííÿ òà ïîñòàíîâëåííÿ íîâîãî, ÿêèì íåîáõ³äíî âèçíàòè âèíóâàòèì ÎÑÎÁÀ_2 ó â÷èíåíí³ çëî÷èíó, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.5 ñò.191 ÊÊ Óêðà¿íè, ç ïðèçíà÷åííÿì îñíîâíîãî òà äîäàòêîâîãî ïîêàðàííÿ. Ñóääÿ ÎÑÎÁÀ_1