Ухвала Вищий антикорупційний суд № 991/4483/21

Ñïðàâà ¹ 991/4483/21 Ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/991/4544/21 Ó Õ Â À Ë À ²ìåíåì Óêðà¿íè 14 ëèïíÿ 2021 ðîêó ì.Êè¿â Ñë³ä÷èé ñóääÿ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ÎÑÎÁÀ_1 , çà ó÷àñòþ ñåêðåòàðÿ ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ ÎÑÎÁÀ_2 , ðîçãëÿíóâøè ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ó ïðèì³ùåíí³ çàëó ñóäó ó ì. Êèºâ³ êëîïîòàííÿ ÎÑÎÁÀ_3 , ÿêèé 䳺 â ³íòåðåñàõ Òîâàðèñòâà ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ïðîãðåñ-òðåíä», ïðî ñêàñóâàííÿ àðåøòó ìàéíà ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52017000000000636 â³ä 26.09.2017, Â Ñ Ò À Í Î Â È Â: Äî ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó íàä³éøëî êëîïîòàííÿ äèðåêòîðà Òîâàðèñòâà ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ïðîãðåñ-òðåíä» ÎÑÎÁÀ_3 , â ÿêîìó îñòàíí³é ïðîõຠñêàñóâàòè àðåøò ç ãðîøåé ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ ó ðîçì³ð³ 110 945 672,77 ãðèâåíü, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ó ÃÓ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì. Êèºâ³ â³ä ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä», íàêëàäåíèé óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 21.12.2019 ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52017000000000636 â³ä 26.09.2017.  îá´ðóíòóâàííÿ íåîáõ³äíîñò³ ñêàñóâàííÿ àðåøòó ïðåäñòàâíèêîì ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» çàçíà÷àºòüñÿ, ùî ñë³ä÷èì ñóääåþ â îñêàðæóâàí³é óõâàë³ íåâ³ðíî çàñòîñîâàíî íîðìè êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà Óêðà¿íè ïðè âèçíà÷åí³ ìîæëèâîñò³ çàñòîñóâàííÿ äî âèùåíàâåäåíèõ ãðîøåé íîðìè ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿, îñê³ëüêè: ïî-ïåðøå, ñàíêö³ÿ ñòàòò³ êðèì³íàëüíîãî êîäåêñó, íà ÿêó ïîñèëàºòüñÿ ñë³ä÷èé ñóääÿ ïîñòàíîâëÿþ÷è óõâàëó, íå ïåðåäáà÷ຠòàêîãî âèäó ïîêàðàííÿ; ïî-äðóãå, ñïåö³àëüíà êîíô³ñêàö³ÿ äî ìàéíà òðåòüî¿ îñîáè ìîæå áóòè çàñòîñîâàíà ëèøå çà íàÿâíîñò³ âñòàíîâëåíèõ ó ñóäîâîìó ïîðÿäêó îáñòàâèí îá³çíàíîñò³ òàêî¿ îñîáè ïðî ïîõîäæåííÿ â³äïîâ³äíîãî ìàéíà â³ä ïðîòèïðàâíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ³ íå ìîæå áóòè çàñòîñîâàíà äî ìàéíà äîáðîñîâ³ñíîãî íàáóâà÷à. Äîòåïåð ïîâ³äîìëåííÿ ïðî ï³äîçðó ïîñàäîâèì îñîáàì Òîâàðèñòâà íå çä³éñíþâàëîñÿ, ùî ñâ³ä÷èòü ïðî â³äñóòí³ñòü â ä³ÿõ îñòàíí³õ áóäü-ÿêîãî ñêëàäó çëî÷èíó òà ¿õ îá³çíàíîñò³ ïðî éìîâ³ðíå ïðîòèïðàâíå ïîõîäæåííÿ àðåøòîâàíèõ êîøò³â. Ðàçîì ç öèì ïðåäñòàâíèê Òîâàðèñòâà çàçíà÷àº, ùî óõâàëîþ êîëå㳿 ñóää³â Àïåëÿö³éíî¿ ïàëàòè Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 19.12.2019 ïîïåðåäíüî âæå ñêàñîâóâàâñÿ àðåøò ç äàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â, îñê³ëüêè êîëå㳺þ ñóää³â áóëî âèçíàíî â³äñóòí³ñòü äîêàç³â íàáóòòÿ êîøò³â êðèì³íàëüíî ïðîòèïðàâíèì øëÿõîì àáî îòðèìàííÿ íèõ þðèäè÷íîþ îñîáîþ âíàñë³äîê â÷èíåííÿ çëî÷èíó. Îäíî÷àñíî ç öèì çàÿâíèê ó ïîäàíîìó êëîïîòàíí³ ïîñèëàºòüñÿ ³ íà ò³ îáñòàâèíè, ùî îñê³ëüêè àðåøòîâàí³ ãðîø³ ïåðåáóâàþòü ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, òî âîíè òàêîæ íå ìîæóòü áóòè ³ ïðåäìåòîì çëî÷èíó, îñê³ëüêè ïðåäìåò ïîâèíåí áóòè ìàòåð³àëüíîþ ð³÷÷þ. Ó ñóêóïíîñò³ âèêëàäåíîãî äèðåêòîð ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ïåðåêîíàíèé, ùî óõâàëà ñë³ä÷îãî ñóää³ â³ä 21.12.2019, ïðî àðåøò ãðîøîâèõ êîøò³â ó ðîçì³ð³ 110 945 672,77 ãðèâåíü º íåîá´ðóíòîâàíîþ òà íåçàêîííîþ, à îòæå ï³äëÿãຠñêàñóâàííþ. Ïðåäñòàâíèê ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ó ñóäîâå çàñ³äàííÿ íå ç`ÿâèâñÿ áóäó÷è íàëåæíèì ÷èíîì ïîâ³äîìëåíèì ïðî ÷àñ òà ì³ñöå çàñ³äàííÿ, ïðè÷èí íåÿâêè ñóäó íå ïîâ³äîìèâ. Äî ïî÷àòêó çàñ³äàííÿ ïîäàâ çàÿâó ïðî ðîçãëÿä êëîïîòàííÿ ïðî ñêàñóâàííÿ àðåøòó ìàéíà áåç éîãî ó÷àñò³, êëîïîòàííÿ ï³äòðèìàâ ó ïîâíîìó îáñÿç³. Ïðåäñòàâíèêè ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ ó ñóäîâå çàñ³äàííÿ òàêîæ íå ç`ÿâèëèñÿ áóäó÷è íàëåæíèì ÷èíîì ïîâ³äîìëåíèìè ïðî íüîãî, ïðè÷èí íåÿâêè ñóäó íå ïîâ³äîìèëè. Âò³ì, äî ïî÷àòêó çàñ³äàííÿ â³ä ïðîêóðîðà Ñïåö³àë³çîâàíî¿ àíòèêîðóïö³éíî¿ ïðîêóðàòóðè Îô³ñó Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà ÎÑÎÁÀ_4 íàä³éøëè ïèñüìîâ³ çàïåðå÷åííÿ â³äïîâ³äíî äî ÿêèõ îá´ðóíòîâàí³ñòü íàêëàäåííÿ àðåøòó íà ãðîøîâ³ êîøòè âæå ïåðåâ³ðÿëàñÿ àïåëÿö³éíîþ ïàëàòîþ ÂÀÊÑ òà ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ ïðåäñòàâíèêà òîâàðèñòâà áóëî â³äìîâëåíî. Íîâèõ àðãóìåíò³â ïðåäñòàâíèêîì ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ó ïîäàíîìó êëîïîòàíí³ íå çàÿâëåíî, à òîìó ³ ï³äñòàâ äëÿ éîãî çàäîâîëåííÿ íåìàº. Îêð³ì öüîãî â³ä äåòåêòèâà Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_5 òàêîæ íàä³éøëè ïèñüìîâ³ çàïåðå÷åííÿ íà êëîïîòàííÿ ïðî ñêàñóâàííÿ àðåøòó ç ÿêèõ âáà÷àºòüñÿ, ùî ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ ïðîâîäèòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ çà ôàêòîì çàíèæåííÿ ñóá`ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ ñïëàòè ìèòíèõ ïëàòåæ³â çà ³ìïîðòîâàí³ òîâàðè, à âèùåçàçíà÷åí³ àðåøòîâàí³ ãðîøîâ³ êîøòè ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» íà ðàõóíêó Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ âèçíà÷àþòüñÿ ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ ÿê ïðåäìåò â÷èíåííÿ â³äïîâ³äíîãî çëî÷èíó òà ìîæóòü ï³äëÿãàòè ñïåö³àëüí³é êîíô³ñêàö³¿. ³äïîâ³äíî äî ÷. 4 ñò. 107 ÊÏÊ Óêðà¿íè ó çâ`ÿçêó ç íåÿâêîþ óñ³õ ó÷àñíèê³â ïðîâàäæåííÿ ó ñóäîâå çàñ³äàííÿ ñë³ä÷èì ñóääåþ íå çä³éñíþºòüñÿ ô³êñàö³ÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ çà äîïîìîãîþ òåõí³÷íèõ çàñîá³â. Ðîçãëÿíóâøè êëîïîòàííÿ òà äîäàí³ äî íüîãî ìàòåð³àëè, îçíàéîìèâøèñü ³ç ïèñüìîâèìè çàïåðå÷åííÿìè ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ, ñë³ä÷èé ñóääÿ çà ñâî¿ì âíóòð³øí³ì ïåðåêîíàííÿì, ÿêå ´ðóíòóºòüñÿ íà âñåá³÷íîìó, ïîâíîìó é íåóïåðåäæåíîìó äîñë³äæåíí³ âñ³õ îáñòàâèí, êåðóþ÷èñü çàêîíîì, îö³íèâøè êîæíèé äîêàç ç òî÷êè çîðó íàëåæíîñò³, äîïóñòèìîñò³, äîñòîâ³ðíîñò³, à ñóêóïí³ñòü ç³áðàíèõ äîêàç³â ç òî÷êè çîðó äîñòàòíîñò³ òà âçàºìîçâ`ÿçêó äëÿ ïðèéíÿòòÿ â³äïîâ³äíîãî ïðîöåñóàëüíîãî ð³øåííÿ, ïðèõîäèòü äî íàñòóïíèõ âèñíîâê³â ²ç äîñë³äæåíèõ ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ìàòåð³àë³â âñòàíîâëåíî, ùî äåòåêòèâàìè Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè çä³éñíþºòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, âíåñåíîìó 26.09.2017 äî ªäèíîãî ðåºñòðó äîñóäîâèõ ðîçñë³äóâàíü çà ¹ 520180000000006363, çà äåê³ëüêîìà åï³çîäàìè êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ïåðåäáà÷åíèõ ÷. 1 ñò. 255, ÷. 2 ñò. 364, ÷. 3 ñò. 212 ÊÊ Óêðà¿íè. Íàãëÿä çà äîäåðæàííÿì çàêîí³â ó â³äïîâ³äíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, ó ôîðì³ ïðîöåñóàëüíîãî êåð³âíèöòâà, çä³éñíþºòüñÿ ïðîêóðîðàìè Ñïåö³àë³çîâàíî¿ àíòèêîðóïö³éíî¿ ïðîêóðàòóðè Îô³ñó Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà. ϳä ÷àñ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 21.12.2019 ó ñïðàâ³ ¹ 991/2177/19, çàäîâîëåíî êëîïîòàííÿ ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ òà íàêëàäåíî àðåøò íà ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ÿê³ íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40947150) ó ðîçì³ð³ 110 945 672,77 ãðèâåíü. Ñêàñóâàííÿ àðåøòó íàêëàäåíîãî íà ãðîøîâ³ êîøòè íà ï³äñòàâ³ âêàçàíîãî ð³øåííÿ ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 21.12.2019 ³ º ïðåäìåòîì ðîçãëÿäó ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ. ³äïîâ³äíî äî ÷. 1 ñò. 131 ÊÏÊ Óêðà¿íè çàõîäè çàáåçïå÷åííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ çàñòîñîâóþòüñÿ ç ìåòîþ äîñÿãíåííÿ 䳺âîñò³ öüîãî ïðîâàäæåííÿ.  ñèëó âèìîã ÷. 3 ñò. 132 ÊÏÊ Óêðà¿íè çàñòîñóâàííÿ çàõîä³â çàáåçïå÷åííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ íå äîïóñêàºòüñÿ, ÿêùî ñë³ä÷èé, ïðîêóðîð íå äîâåäå, ùî: 1) ³ñíóº îá´ðóíòîâàíà ï³äîçðà ùîäî â÷èíåííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ òàêîãî ñòóïåíÿ òÿæêîñò³, ùî ìîæå áóòè ï³äñòàâîþ äëÿ çàñòîñóâàííÿ çàõîä³â çàáåçïå÷åííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ; 2) ïîòðåáè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âèïðàâäîâóþòü òàêèé ñòóï³íü âòðó÷àííÿ ó ïðàâà ³ ñâîáîäè îñîáè, ïðî ÿêèé ³äåòüñÿ â êëîïîòàíí³ ñë³ä÷îãî, ïðîêóðîðà; 3) ìîæå áóòè âèêîíàíå çàâäàííÿ, äëÿ âèêîíàííÿ ÿêîãî ñë³ä÷èé, ïðîêóðîð çâåðòàºòüñÿ ³ç êëîïîòàííÿì. ßê çàçíà÷åíî ó ÷. 1 ñò. 170 ÊÏÊ Óêðà¿íè, àðåøòîì ìàéíà º òèì÷àñîâå, äî ñêàñóâàííÿ ó âñòàíîâëåíîìó öèì Êîäåêñîì ïîðÿäêó, ïîçáàâëåííÿ çà óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ àáî ñóäó ïðàâà íà â³ä÷óæåííÿ, ðîçïîðÿäæåííÿ òà/àáî êîðèñòóâàííÿ ìàéíîì, ùîäî ÿêîãî ³ñíóº ñóêóïí³ñòü ï³äñòàâ ÷è ðîçóìíèõ ï³äîçð ââàæàòè, ùî âîíî º äîêàçîì çëî÷èíó, ï³äëÿãຠñïåö³àëüí³é êîíô³ñêàö³¿ ó ï³äîçðþâàíîãî, îáâèíóâà÷åíîãî, çàñóäæåíîãî, òðåò³õ îñ³á, êîíô³ñêàö³¿ ó þðèäè÷íî¿ îñîáè, äëÿ çàáåçïå÷åííÿ öèâ³ëüíîãî ïîçîâó, ñòÿãíåííÿ ç þðèäè÷íî¿ îñîáè îòðèìàíî¿ íåïðàâîì³ðíî¿ âèãîäè, ìîæëèâî¿ êîíô³ñêàö³¿ ìàéíà. Àðåøò ìàéíà ñêàñîâóºòüñÿ ó âñòàíîâëåíîìó öèì Êîäåêñîì ïîðÿäêó. Çàâäàííÿì àðåøòó ìàéíà º çàïîá³ãàííÿ ìîæëèâîñò³ éîãî ïðèõîâóâàííÿ, ïîøêîäæåííÿ, ïñóâàííÿ, çíèùåííÿ, ïåðåòâîðåííÿ, â³ä÷óæåííÿ. ³äïîâ³äíî äî ï. 2 ÷. 1 ñò. 174 ÊÏÊ Óêðà¿íè, àðåøò ìàéíà ìîæå áóòè ñêàñîâàíî ïîâí³ñòþ ÷è ÷àñòêîâî óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ ï³ä ÷àñ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ÷è ñóäó ï³ä ÷àñ ñóäîâîãî ïðîâàäæåííÿ çà êëîïîòàííÿì ï³äîçðþâàíîãî, îáâèíóâà÷åíîãî, ¿õ çàõèñíèêà ÷è çàêîííîãî ïðåäñòàâíèêà, ³íøîãî âëàñíèêà àáî âîëîä³ëüöÿ ìàéíà, ïðåäñòàâíèêà þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùîäî ÿêî¿ çä³éñíþºòüñÿ ïðîâàäæåííÿ, ÿêùî âîíè äîâåäóòü, ùî â ïîäàëüøîìó çàñòîñóâàíí³ öüîãî çàõîäó â³äïàëà ïîòðåáà àáî àðåøò íàêëàäåíî íåîá´ðóíòîâàíî. Òàê, â³äïîâ³äíî äî îñêàðæóâàíî¿ óõâàëè ñë³ä÷îãî ñóää³, ïðàâîâîþ ï³äñòàâîþ äëÿ íàêëàäåííÿ àðåøòó íà ãðîøîâ³ êîøòè ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ó ÃÓ ÄÊÑÓ ó ì. Êèºâ³ â³ä ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä», áóëî çàáåçïå÷åííÿ ¿õ çáåðåæåííÿ ç ìåòîþ ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿, îñê³ëüêè â³äïîâ³äí³ êîøòè áóëè ïðåäìåòîì çëî÷èíó. ×àñòèíà 4 ñòàòò³ 170 ÊÏÊ Óêðà¿íè çàçíà÷àº, ùî àðåøò íàêëàäàºòüñÿ íà ìàéíî ï³äîçðþâàíîãî, îáâèíóâà÷åíîãî, çàñóäæåíîãî àáî òðåòüî¿ îñîáè çà íàÿâíîñò³ äîñòàòí³õ ï³äñòàâ ââàæàòè, ùî âîíî ï³äëÿãàòèìå ñïåö³àëüí³é êîíô³ñêàö³¿ ó âèïàäêàõ, ïåðåäáà÷åíèõ Êðèì³íàëüíèì êîäåêñîì Óêðà¿íè. Ðàçîì ç öèì, â³äïîâ³äíî äî ÷. 1 ñò. 96-2 ÊÊ Óêðà¿íè, ñïåö³àëüíà êîíô³ñêàö³ÿ çàñòîñîâóºòüñÿ çîêðåìà ó ðàç³, ÿêùî ãðîø³, ö³ííîñò³ òà ³íøå ìàéíî áóëè îäåðæàí³ âíàñë³äîê â÷èíåííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ. Çà íàâåäåíèõ îáñòàâèíè ïîòðåáè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âèïðàâäîâóþòü àðåøò ìàéíà, ÿê âòðó÷àííÿ ó ïðàâà òà ³íòåðåñè âëàñíèêà ìàéíà ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿. ²ç äîñë³äæåíèõ ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ìàòåð³àë³â ñë³ä÷èì ñóääåþ âñòàíîâëåíî, ùî äåòåêòèâàìè Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè çä³éñíþºòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ, çîêðåìà, çà ôàêòîì ä³é ñëóæáîâèõ îñ³á Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, ÿê³ âïðîäîâæ 2016-2017 ðîê³â çä³éñíþâàëè ìèòíå îôîðìëåííÿ ³ìïîðòîâàíèõ òîâàð³â ïî çàíèæåí³é âàðòîñò³ çà ìèòíèìè äåêëàðàö³ÿìè ïîäàíèìè ñóá`ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ, ùî ¿õ ³ìïîðòóâàëè òà áóëè ï³äêîíòðîëüí³ ãðîìàäÿíèíó ÎÑÎÁÀ_6 . Òàê, äëÿ çìåíøåííÿ ðîçì³ðó ìèòíèõ ïëàòåæ³â â³äïîâ³äíèìè ï³äïðèºìñòâàìè, çîêðåìà ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä», äåêëàðóâàëàñü çàíèæåíà âàðò³ñòü òîâàð³â, ÿêà âèçíà÷àëàñÿ ñåðåä ³íøîãî çà ö³íîþ óäàâàíèõ êîíòðàêò³â, óêëàäåíèõ ì³æ äàíèìè òîâàðèñòâàìè òà ³íîçåìíèìè êîìïàí³ÿìè-ïðîäàâöÿìè, ê³íöåâèì áåíåô³ö³àðíèì âëàñíèêîì ÿêèõ òàêîæ âèñòóïàâ ÎÑÎÁÀ_6 . ϳä ÷àñ ñêëàäàííÿ êîíòðàêò³â òà ñóïóòí³õ äîêóìåíò³â äî íèõ ùîäî âàðòîñò³ òîâàð³â, îñîáàìè óìèñíî äîïóñêàëèñÿ íåçíà÷í³ ðîçá³æíîñò³, ÿê³ íå âïëèâàëè íà âèçíà÷åííÿ âàðòîñò³ òîâàð³â. Ïðîòå, ä³þ÷è â ³íòåðåñàõ ÎÑÎÁÀ_6 , ñëóæáîâ³ îñîáè ìèòíèö³ àðãóìåíòóâàëè öèìè ðîçá³æíîñòÿìè âëàñí³ ð³øåííÿ ïðî êîðèãóâàííÿ (çá³ëüøåííÿ) çàäåêëàðîâàíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³, óòðèìóþ÷è ïðè öüîìó â³ä íàëåæíîãî çä³éñíåííÿ êîíòðîëþ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â.  ïîäàëüøîìó ð³øåííÿ ìèòíîãî îðãàíó ïðî çá³ëüøåííÿ çàäåêëàðîâàíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ îñêàðæóâàëîñÿ ñóá`ºêòàìè ãîñïîäàðþâàííÿ äî ñóäó, äå ïðèéìàëîñÿ ð³øåííÿ íà ¿õ êîðèñòü òà ñëóæáîâ³ îñîáè ìèòíèö³, ñïèðàþ÷èñü íà ð³øåííÿ ñóä³â, êîíñòàòóâàëè íåîáõ³äí³ñòü çàâåðøåííÿ ìèòíîãî îôîðìëåííÿ òîâàð³â ïî çàÿâëåí³é äåêëàðàíòàìè çàíèæåí³é âàðòîñò³ òîâàð³â, ùî ñïðè÷èíÿëî çáèòêè äåðæàâíîìó áþäæåòó ó âèãëÿä³ íåñïëàòè ìèòíèõ ïëàòåæ³â ïî ñõåì³ çàñòîñóâàííÿ òèì÷àñîâèõ ìèòíèõ äåêëàðàö³é, à òàêîæ ïîâåðíåííÿ ï³äêîíòðîëüíèì ÎÑÎÁÀ_6 þðèäè÷íèì îñîáàì á³ëüøî¿ ÷àñòèíè ñïëà÷åíèõ äî áþäæåòó ìèòíèõ ïëàòåæ³â ïî ñõåì³ çàñòîñóâàííÿ ô³íàíñîâèõ ãàðàíò³é. Ðàçîì ç öèì ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ âñòàíîâëåíî, ùî ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ñïëàòèëî íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ êîøòè ó ðîçì³ð³ 110 945 672,77 ãðèâåíü, çàäëÿ âèïóñêó ³ìïîðòîâàíîãî òîâàðó ó â³ëüíèé îá³ã òà âêàçàíà ñóìà º ô³íàíñîâîþ ãàðàíò³ºþ, ùî ñòàíîâèòü ð³çíèöþ ì³æ ïëàòåæåì, âèçíà÷åíèì äåêëàðàíòîì òà ìèòíèöåþ.  ïîäàëüøîìó, ñóäîâèì ð³øåííÿì ñêàñîâàí³ ð³øåííÿ ïðî êîðèãóâàííÿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â, à îòæå áóëî ñêàñîâàíî ³ ï³äñòàâè äëÿ âèïëàòè Òîâàðèñòâîì ô³íàíñîâèõ ãàðàíò³â òà ãðîøîâ³ êîøòè ó ñóì³ 110 945 672,77 ãðèâåíü ï³äëÿãàëè ïîâåðíåííþ ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä». Âîäíî÷àñ ³ç äîñë³äæåíèõ ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ìàòåð³àë³â âáà÷àºòüñÿ, ùî ïîñòàâêà òîâàðó çä³éñíþâàëàñÿ çà äîãîâîðîì ïîñòàâêè, óêëàäåíèì ì³æ ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» òà êîìïàí³ºþ íåðåçèäåíòîì «Infort Trade LTD», UAE, ê³íöåâèì áåíåô³ö³àðíèì âëàñíèêîì ÿêî¿ º ÎÑÎÁÀ_7 . Êð³ì òîãî ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ³ç äîñë³äæåíèõ ïðîòîêîë³â íåãëàñíèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é ñë³ä÷èì ñóääåþ âñòàíîâëåíî, ùî ÎÑÎÁÀ_6 íåîäíîðàçîâî ³íôîðìóâàëè ïðî ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêó ä³ÿëüí³ñòü ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä», ç ÷îãî ìîæëèâî çðîáèòè âèñíîâîê ïðî ï³äêîíòðîëüí³ñòü ÎÑÎÁÀ_8 â³äïîâ³äíîãî ï³äïðèºìñòâà. Çà âèùåâèêëàäåíèõ îáñòàâèí ñë³ä÷èé ñóääÿ ïåðåêîíàíèé, ùî òâåðäæåííÿ ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ ïðî òå, ùî ãðîøîâ³ êîøòè ó ñóì³ 110 945 672,77 ãðèâåíü, ÿê³ áóëè ñïëà÷åí³ ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì. Êèºâ³, ìîæóòü ïðèíàëåæàòè äî ïðåäìåòó çëî÷èíó íå º î÷åâèäíî áåçï³äñòàâíèì, îñê³ëüêè â³äïîâ³äíîþ çâîðîòíîþ âèïëàòîþ áóäå ñïðè÷èíåíî çáèòê³â äåðæàâíîìó áþäæåòó Óêðà¿íè ÷åðåç ìîæëèâ³ óçãîäæåí³ ä³¿ ï³äêîíòðîëüíèõ ÎÑÎÁÀ_6 ï³äïðèºìñòâ òà îñ³á, ÿêèì ïîâ³äîìëåíî ïðî ï³äîçðó ó öüîìó ïðîâàäæåíí³. Ðàçîì ç öèì, íà ïåðåêîíàííÿ ñóäó, íà äàíîìó åòàï³ íå ìîæëèâî ïîâí³ñòþ âèêëþ÷èòè ³ ìîæëèâó îá³çíàí³ñòü ñëóæáîâèõ îñ³á ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ïðî éìîâ³ðíå â÷èíåííÿ çëî÷èíó, à òîìó ð³øåííÿ ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 21.12.2019 ïðî àðåøò êîøò³â ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ¿õ ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿ º îá´ðóíòîâàíèì. Îêð³ì öüîãî ñë³ä÷èé ñóääÿ çàóâàæóº, ùî ïèòàííÿ ìîæëèâîãî çàñòîñóâàííÿ ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿ º âèêëþ÷íîþ äèñêðåö³ºþ ñóäó ó âèïàäêó ðîçãëÿäó ñïðàâè ïî ñóò³ òà óõâàëåííÿ îáâèíóâàëüíîãî âèðîêó ïðî, ùî òàêîæ áåçïîñåðåäíüî ñòâåðäæóº ³ ñàì ïðåäñòàâíèê ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ó ïîäàíîìó êëîïîòàíí³. Ó çâ`ÿçêó ç òèì, ùî ñë³ä÷èé ñóääÿ íà ö³é ñòà䳿 äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, â ñèëó âèìîã ÊÏÊ Óêðà¿íè, ïîçáàâëåíèé ìîæëèâîñò³ íàäàòè îö³íêó äîêàçàì, øëÿõîì ¿õ áåçïîñåðåäíüîãî äîñë³äæåííÿ ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³, ïèòàííÿ ùîäî íàëåæíîñò³ òà äîïóñòèìîñò³ äîêàç³â âèð³øóºòüñÿ âèêëþ÷íî ñóäîì ïðè ðîçãëÿä³ ñïðàâè ïî ñóò³. Îòæå ñóä, ïðè âèð³øåíí³ ïèòàííÿ ïðî çàñòîñóâàííÿ íîðìè ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿ ïîâèíåí áóäå íàäàòè îö³íêó òà äîñë³äèòè, ÿê ñàì ïðåäìåò çëî÷èíó ó öüîìó ïðîâàäæåíí³, òàê ³ îá³çíàí³ñòü ñëóæáîâèõ îñ³á Òîâàðèñòâà ïðî éìîâ³ðíå â÷èíåííÿ ñàìîãî ïðàâîïîðóøåííÿ. Çâàæàþ÷è íà âèêëàäåíå, à òàêîæ áåðó÷è äî óâàãè ò³ îáñòàâèíè, ùî ñòàä³ÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52017000000000636 â³ä 26.09.2017 òðèâຠòà àðåøòîâàí³ êîøòè íà ðàõóíêó Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ó ÃÓ ÄÊÓ ó ì. Êèºâ³ ìîæóòü áóòè ïðåäìåòîì ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿, îñê³ëüêè º äîñòàòí³ ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè º ïðåäìåòîì êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, òî çàñòîñóâàííÿ òàêîãî çàõîäó çàáåçïå÷åííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, ÿê ¿õ àðåøò, íà öåé ÷àñ º àêòóàëüíèì òà äîö³ëüíèì. Ñêàñóâàííÿ àðåøòó ìîæå ïðèçâåñòè äî íåãàòèâíèõ íàñë³äê³â äëÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ó âèãëÿä³ ïðèõîâóâàííÿ, ïåðåòâîðåííÿ, â³ä÷óæåííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â, ùî â ñâîþ ÷åðãó ïðèçâåäå äî íåìîæëèâîñò³ âèêîíàííÿ ñóäîâîãî ð³øåííÿ â ÷àñòèí³ ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿ (ó âèïàäêó éîãî óõâàëåííÿ). Ç ïðèâîäó ïîñèëàííÿ ïðåäñòàâíèêà ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» íà íåìîæëèâ³ñòü çàñòîñóâàííÿ íîðìè ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿, îñê³ëüêè ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè íå ïåðåäáà÷ຠìîæëèâîñò³ ïðèçíà÷åííÿ òàêîãî ïîêàðàííÿ â³äõèëÿþòüñÿ ñë³ä÷èì ñóääåþ ç íàñòóïíèõ ï³äñòàâ ³äïîâ³äíî äî ÷. 1 ñò. 96-1 ÊÊ Óêðà¿íè ñïåö³àëüíà êîíô³ñêàö³ÿ ïîëÿãຠó ïðèìóñîâîìó áåçîïëàòíîìó âèëó÷åíí³ çà ð³øåííÿì ñóäó ó âëàñí³ñòü äåðæàâè ãðîøåé, ö³ííîñòåé òà ³íøîãî ìàéíà ó âèïàäêàõ, âèçíà÷åíèõ öèì Êîäåêñîì, çîêðåìà, çà óìîâè â÷èíåííÿ óìèñíîãî çëî÷èíó àáî ñóñï³ëüíî íåáåçïå÷íîãî ä³ÿííÿ, ùî ï³äïàäຠï³ä îçíàêè ä³ÿííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî Îñîáëèâîþ ÷àñòèíîþ öüîãî Êîäåêñó, çà ÿê³ ïåðåäáà÷åíî îñíîâíå ïîêàðàííÿ ó âèä³ ïîçáàâëåííÿ âîë³ àáî øòðàôó ïîíàä òðè òèñÿ÷³ íåîïîäàòêîâóâàíèõ ì³í³ìóì³â äîõîä³â ãðîìàäÿí. Òàêèì ÷èíîì, îñê³ëüêè äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó âêàçàíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ çä³éñíþºòüñÿ çà îçíàêàìè êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, çîêðåìà, ³ çà ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè, â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ÿêå ïåðåäáà÷åíà ó âèãëÿä³ ïîçáàâëåííÿ âîë³ íà ñòðîê â³ä òðüîõ äî øåñòè ðîê³â, òî òâåðäæåííÿ ïðåäñòàâíèêà âëàñíèêà ìàéíà íå â³äïîâ³äຠä³éñíîñò³ òà íå ´ðóíòóºòüñÿ íà íîðìàõ çàêîíîäàâñòâà, à îòæå íå ìîæå áóòè ï³äñòàâîþ äëÿ ñêàñóâàííÿ àðåøòó. ³äíîñíî òâåðäæåííÿ äèðåêòîðà ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä» ùîäî íåîáõ³äíîñò³ ñêàñóâàííÿ àðåøòó ç ãðîøîâèõ êîøò³â ç îãëÿäó íà ïîïåðåäíº ñêàñóâàííÿ àíàëîã³÷íîãî àðåøòó, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæຠçà íåîáõ³äíå çàçíà÷èòè, ùî õî÷à óõâàëîþ êîëå㳿 ñóää³â Àïåëÿö³éíî¿ ïàëàòè Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó â³ä 19.12.2019 ³ áóëà ñêàñîâàíà óõâàëà ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 22.11.2017, âò³ì ñêàñîâàíèé àðåøò áóëî íàêëàäåíî ç ³íøèõ ï³äñòàâ ç ìåòîþ çáåðåæåííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ³ êîëå㳺þ ñóää³â ÀÏ ÂÀÊÑ ñàìå âèçíàíî, ùî ãðîøîâ³ êîøòè ó ñóì³ 110 945 672,77 ãðèâåíü íå º ðå÷îâèì äîêàçîì ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Âò³ì â³äïîâ³äíå ð³øåííÿ æîäíèì ÷èíîì íå âïèâຠíà ìîæëèâ³ñòü çàñòîñóâàííÿ äî òàêèõ êîøò³â íîðìè ñïåö³àëüíî¿ êîíô³ñêàö³¿. ϳäñóìîâóþ÷è íàâåäåíå ñë³ä÷èé ñóääÿ ïðèõîäèòü äî âèñíîâêó, ùî ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ íå âñòàíîâëåíî ïðàâîâèõ ï³äñòàâ äëÿ ñêàñóâàííÿ àðåøòó ìàéíà, ùî º ï³äñòàâîþ äëÿ â³äìîâè ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ äèðåêòîðà ÒΠ«Ïðîãðåñ-òðåíä». Êåðóþ÷èñü ñò.ñò. 131, 132, 170, 174, 309 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ñë³ä÷èé ñóääÿ, - Ó Õ Â À Ë È Â: Ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ ÎÑÎÁÀ_3 , ÿêèé 䳺 â ³íòåðåñàõ Òîâàðèñòâà ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ïðîãðåñ-òðåíä», ïðî ñêàñóâàííÿ àðåøòó ìàéíà ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52017000000000636 â³ä 26.09.2017 â³äìîâèòè. Óõâàëà îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº. Ñë³ä÷èé ñóääÿ ÎÑÎÁÀ_1