Постанова КАС ВС № 420/3096/19

ÏÎÑÒÀÍÎÂÀ ²ÌÅÍÅÌ ÓÊÐÀ¯ÍÈ 10 ãðóäíÿ 2020 ðîêó ì. Êè¿â ñïðàâà ¹ 420/3096/19 êàñàö³éíå ïðîâàäæåííÿ ¹ Ê/9901/17242/20 Âåðõîâíèé Ñóä ó ñêëàä³ êîëå㳿 ñóää³â Êàñàö³éíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó: ãîëîâóþ÷îãî - ×èðê³íà Ñ.Ì., ñóää³â: ªçåðîâà À.À., Øàðàïè Â.Ì. ðîçãëÿíóâøè ó ïîðÿäêó ïèñüìîâîãî ïðîâàäæåííÿ êàñàö³éíó ñêàðãó Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè íà ð³øåííÿ Îäåñüêîãî îêðóæíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 03.12.2019 (ãîëîâóþ÷èé ñóääÿ: Öõîâðåáîâà Ì.Ã., ñóää³: Ìàðèí Ï.Ï., Ðàä÷óê À.À.) òà ïîñòàíîâó Ï'ÿòîãî àïåëÿö³éíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 10.06.2020 (ãîëîâóþ÷èé ñóääÿ: Êîâàëü Ì.Ï., ñóää³: Äîìóñ÷³ Ñ.Ä., Êðàâåöü Î.Î.) ó ñïðàâ³ ¹420/3096/19 çà ïîçîâîì Ïóáë³÷íîãî àêö³îíåðíîãî òîâàðèñòâà «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» äî Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè ïðî âèçíàííÿ ïðîòèïðàâíèì òà ñêàñóâàííÿ ð³øåííÿ, Â Ñ Ò À Í Î Â È Â: Ó òðàâí³ 2019 ðîêó Ïóáë³÷íå àêö³îíåðíå òîâàðèñòâî «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» (äàë³ - ïîçèâà÷ àáî ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ») çâåðíóëîñÿ äî ñóäó ç ïîçîâîì äî Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè (äàë³-ÍÁÓ àáî â³äïîâ³äà÷), â ÿêîìó ïðîñèëî âèçíàòè ïðîòèïðàâíèì ³ ñêàñóâàòè ð³øåííÿ â³äïîâ³äà÷à (Êîì³òåòó ç ïèòàíü íàãëÿäó òà ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â, íàãëÿäó (îâåðñàéòó) ïëàò³æíèõ ñèñòåì) â³ä 22.04.2019 ¹162/ÁÒ «Ïðî íàêëàäåííÿ øòðàôó íà Ïóáë³÷íå àêö³îíåðíå òîâàðèñòâî «ÌÒÁ ÁÀÍÊ». Íà îá´ðóíòóâàííÿ ïîçîâíèõ âèìîã ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» çàçíà÷èëî, ùî îñêàðæóâàíå ð³øåííÿ ïðèéíÿòî ñóá'ºêòîì âëàäíèõ ïîâíîâàæåíü ³ç ïîðóøåííÿì ïðèíöèï³â áåçñòîðîííîñò³ (íåóïåðåäæåíîñò³), äîáðîñîâ³ñíîñò³, ðîçñóäëèâîñò³, äîòðèìàííÿì ïðèíöèïó ð³âíîñò³ ïåðåä çàêîíîì, çàïîá³ãàííÿ íåñïðàâåäëèâ³é äèñêðèì³íàö³¿, à òàêîæ ïðîïîðö³éíîñò³. Ïîçèâà÷ ñòâåðäæóº, ùî çàõ³ä âïëèâó çàñòîñîâàíèé íå ó â³äïîâ³äíîñò³ äî êâàë³ô³êàö³¿ ïîðóøåíü ïîçàÿê ó ð³øåíí³ íå íàâåäåíî ÷³òêèõ îçíàê ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ Áàíêó, ÿê³ ìîæóòü çàâäàòè øêîäó ³íòåðåñàì ê볺íòàì òà êðåäèòîðàì áàíêó, íå äîâåäåíî íàÿâí³ñòü òàêèõ îçíàê ó ä³ÿõ Áàíêó; íå âêàçàíî êîíêðåòí³ íîðìè Çàêîíó Óêðà¿íè â³ä 14.10.2014 ¹1702-VII «Ïðî çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòèä³þ ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ô³íàíñóâàííþ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ» (ó ðåäàêö³¿, ÷èíí³é íà ìîìåíò âèíèêíåííÿ ñï³ðíèõ ïðàâîâ³äíîñèí; äàë³ - Çàêîí ¹1702-VII), ÿê³ ïîðóøåí³ ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ». Òàêîæ ïîçèâà÷åì çàóâàæåíî, ùî çàêîíîì íå âñòàíîâëåíî êðèòåð³¿, çà íàÿâíîñò³ ÿêèõ â³äïîâ³äíà ä³ÿëüí³ñòü ââàæàºòüñÿ ðèçèêîâîþ, òà òàêîþ, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. гøåííÿì Îäåñüêîãî îêðóæíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 03.12.2019, çàëèøåíèì áåç çì³í ïîñòàíîâîþ Ï'ÿòîãî àïåëÿö³éíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 10.06.2020, ïîçîâ çàäîâîëåíî. Óõâàëþþ÷è òàêå ð³øåííÿ, ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ âèõîäèâ ç òîãî, ùî ð³øåííÿ ïðî çàñòîñóâàííÿ øòðàôó çà çä³éñíåííÿ ïîçèâà÷åì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ íà ï³äñòàâ³ àêòà ïðî ðåçóëüòàòè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ÿêèì âèÿâëåí³ îçíàêè çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó - º íåîá´ðóíòîâàíèì, íåäîâåäåíèì òà çàêîíîäàâ÷î áåçï³äñòàâíèì. Ñóäè ä³éøëè âèñíîâêó, ùî ïîðóøåííÿ áàíêàìè çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó òà çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ (çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó), çà ÿê³ Íàö³îíàëüíèé áàíê çàñòîñîâóº çàõîäè âïëèâó, - íå º òîòîæíèìè òà âñòàíîâëþþòüñÿ çà ïåâíèì ïîðÿäêîì. Ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ ä³éøîâ âèñíîâêó, ùî â³äïîâ³äà÷åì íåîá´ðóíòîâàíî òà áåçï³äñòàâíî íàâåäåíî âèñíîâêè ùîäî í³ê÷åìíîñò³ äîãîâîð³â ôàêòîðèíãó, ô³íàíñîâîãî êðåäèòó, ïîñòàâêè òîâàðó, ç óðàõóâàííÿì ðåçóëüòàò³â àíàë³çó äîãîâîð³â òà íåãàòèâíî¿ ³íôîðìàö³¿ íàÿâíî¿ â ªäèíîìó äåðæàâíîìó ðåºñòð³ ñóäîâèõ ð³øåíü. Çà âèñíîâêàìè ñóäó ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿, ëèñò Íàö³îíàëüíîãî áàíêó òà îïèòóâàëüíèêè ê볺íò³â Áàíêó íå º äæåðåëàìè ïðàâà, íîðìàòèâíî-ïðàâîâèìè àêòàìè, íîñÿòü âèêëþ÷íî ðåêîìåíäàö³éíèé/³íôîðìàö³éíèé õàðàêòåð òà íå º îáîâ'ÿçêîâèìè äëÿ âèêîíàííÿ/çàñòîñóâàííÿ/òîùî. Êð³ì òîãî, ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ ä³éøîâ âèñíîâêó, ùî æîäíèõ êîíêðåòíèõ ïîñèëàíü ùîäî ïîðóøåííÿ ïîçèâà÷åì âèìîã Çàêîíó ¹1702-VII òà ðîçðîáëåíèõ, âïðîâàäæåíèõ ïîçèâà÷åì íà âèêîíàííÿ ÷àñòèíè ïåðøî¿ ñòàòò³ 6 Çàêîíó ¹1702-VII ïðàâèë ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ïðîãðàìè çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó òà ³íøèõ âíóòð³øí³õ äîêóìåíò³â ïîçèâà÷à ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó â³äïîâ³äà÷åì â îñêàðæóâàíîìó ð³øåííÿ òà ìàòåð³àëàõ ïåðåâ³ðêè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ïðèéíÿòî çàçíà÷åíå ð³øåííÿ, íå íàâåäåíî. Òàêîæ ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ êîíñòàòóâàâ, ùî ïîðóøåííÿ áàíêàìè çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó òà çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, çà ÿê³ Íàö³îíàëüíèé áàíê çàñòîñîâóº çàõîäè âïëèâó, - íå º òîòîæíèìè òà âñòàíîâëþþòüñÿ çà ïåâíèì ïîðÿäêîì. Òàê, ïóíêò 9.21 ãëàâè 9 ðîçä³ëó ²² Ïîëîæåííÿ ïðî çàñòîñóâàííÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè çàõîä³â âïëèâó, çàòâåðäæåíîãî ïîñòàíîâîþ Ïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè â³ä 17.08.2012 ¹346 (äàë³ - Ïîëîæåííÿ ¹346) , íà ï³äñòàâ³ ÿêîãî â³äïîâ³äà÷ çàñòîñóâàâ äî ïîçèâà÷à øòðàô â ðîçì³ð³ 4 350 000,50 ãðí, íå ì³ñòèòü â ÿêîñò³ ï³äñòàâè äëÿ íàêëàäåííÿ çàçíà÷åíîãî øòðàôó òàêèõ îçíàê, ÿê: ïðîâåäåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó) òà/àáî, ÿêùî ó áàíêó íåìຠäîêóìåíò³â (³íôîðìàö³¿) ùîäî ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, àáî â ðàç³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íòà íàÿâíèì ó áàíêó äîêóìåíòàì (³íôîðìàö³¿) ùîäî ô³íàíñîâîãî ñòàíó òà/àáî çì³ñòó ä³ÿëüíîñò³ (ñîö³àëüíîãî ñòàòóñó) ê볺íòà; ó÷àñòü áàíêó (íàäàííÿ áàíêîì ïîñëóã) ó ïðîâåäåíí³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ`ÿçàí³ ç âèâåäåííÿì êàï³òàë³â, ëåãàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíèõ äîõîä³â, êîíâåðòàö³ºþ (ïåðåâåäåííÿì) áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, çä³éñíåííÿì ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà, óíèêíåííÿì îïîäàòêóâàííÿ òîùî (çîêðåìà ïîâ`ÿçàíèõ ç³ çíÿòòÿì ãîò³âêîâèõ êîøò³â, ïåðåêàçîì êîøò³â çà êîðäîí, êóï³âëåþ-ïðîäàæåì ö³ííèõ ïàïåð³â, âèêîðèñòàííÿì ðàõóíê³â îñ³á íå çà ïðèçíà÷åííÿì òîùî); íåçä³éñíåííÿ áàíêîì äîñòàòí³õ çàõîä³â äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó. Ó òîé æå ÷àñ, çã³äíî ³ç ïóíêòîì 9.20 Ïîëîæåííÿ ¹ 346, øòðàô çà ïîðóøåííÿ áàíêàìè âèìîã çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó íàêëàäàºòüñÿ íà áàíê ó ðîçì³ð³ íå á³ëüøå í³æ 400000 ãðèâåíü çà êîæíèé âèä ïîðóøåííÿ, à ñàìå çîêðåìà çà íåâèÿâëåííÿ, íåñâîº÷àñíå âèÿâëåííÿ òà/àáî ïîðóøåííÿ ïîðÿäêó çä³éñíåííÿ àíàë³çó, âèÿâëåííÿ, ðåºñòðàö³¿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâñòâà ï³äëÿãàþòü ô³íàíñîâîìó ìîí³òîðèíãó. Ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ïîãîäèâñÿ ³ç òàêèìè âèñíîâêàìè ñóäó ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ äîäàòêîâî çàçíà÷èâøè, ùî ïðàâîâà ïîçèö³ÿ ùîäî çàñòîñóâàííÿ ïîëîæåíü ïóíêòó 9.20 ãëàâè 9 ðîçä³ëó II Ïîëîæåííÿ â êîíòåêñò³ ñï³ðíèõ ïðàâîâ³äíîñèí â³äïîâ³äຠïîçèö³¿ Âåðõîâíîãî Ñóäó, âèñëîâëåí³é ó ñïðàâ³ ¹520/1636/19 (ïîñòàíîâà â³ä 18.12.2019). Íå ïîãîäæóþ÷èñü ç ð³øåííÿìè ñóä³â ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é, â³äïîâ³äà÷ ïîäàâ êàñàö³éíó ñêàðãó, ó ÿê³é ç ïîñèëàííÿì íà ïîðóøåííÿ ñóäàìè íîðì ìàòåð³àëüíîãî ïðàâà, ïðîñèòü ñóä êàñàö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ñêàñóâàòè çàçíà÷åí³ ñóäîâ³ ð³øåííÿ ³ óõâàëèòè íîâå ïðî â³äìîâó ó çàäîâîëåíí³ ïîçîâó. Êàñàö³éíà ñêàðãà îá´ðóíòîâàíà íåïîâíèì ç'ÿñóâàííÿì ñóäàìè ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é îáñòàâèí ó ñïðàâ³, ùî ïðèçâåëî äî íåïðàâèëüíîãî âèð³øåííÿ ñïîðó ïî ñóò³. Ñêàðæíèê ñòâåðäæóº, ùî ðèçèêîâó ä³ÿëüí³ñòü ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó íå ñë³ä îòîòîæíþâàòè ç ô³íàíñîâèìè ïîêàçíèêàìè ä³ÿëüíîñò³ áàíêó, îñê³ëüêè çàãðîçó ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó óòâîðþº ñàìå ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü áàíêó, íàñë³äêè çä³éñíåííÿ ÿêî¿ ïðèçâîäÿòü äî ðåïóòàö³éíèõ òà þðèäè÷íèõ ðèçèê³â äëÿ áàíêó, ùî âëàñíå ³ ñòâîðþº çàãðîçó ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â òà ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Òàêîæ ñêàðæíèê ñòâåðäæóº, ùî ïðè çàñòîñóâàíí³ çàõîä³â âïëèâó çà çä³éñíåííÿ áàíêàìè ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó ðîçì³ð øòðàôó ìຠîáðàõîâóâàòèñÿ íà ï³äñòàâ³ ïóíêòó 9.21 ãëàâè 9 ðîçä³ëó ²² Ïîëîæåííÿ ¹346. Òàêèì ÷èíîì, ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿, ïîãîäèâøèñü ³ç âèñíîâêàìè ñóäó ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿, ïðî òå, ùî øòðàô çà ïîðóøåííÿ áàíêàìè âèìîã çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó ìຠíàêëàäàòèñÿ â³äïîâ³äíî äî âèìîã ïóíêòó 9.20 ãëàâè 9 ðîçä³ëó ²² Ïîëîæåííÿ ¹ 346 íå âçÿâ äî óâàãè ïîçèö³þ Âåðõîâíîãî Ñóäó, ñôîðìîâàíó ó ïîñòàíîâ³ â³ä 11.03.2020 ó ñïðàâ³ ¹826/12735/17, äå ñóä âèùî¿ ³íñòàíö³¿ âèçíàâ ïðàâîì³ðíèì çä³éñíåííÿ ðîçðàõóíêó ðîçì³ðó øòðàôó çà çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó â³äïîâ³äíî äî âèìîã ïóíêòó 9.21 ãëàâè 9 ðîçä³ëó ²² Ïîëîæåííÿ ¹ 346. Ïî ñóò³ âñòàíîâëåíèõ ó õîä³ áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó ïîðóøåíü âèìîã çàêîíîäàâñòâà â³äïîâ³äà÷ âêàçàâ íà òå, ùî ó ïåð³îä ç 21.02.2018 äî 13.04.2018 ê볺íòè áàíêó - ÒΠ«ÔÊ «ÀÃÀÐÒ²», ÒΠ«ÔÀÊÒÎÐ ÃÀÐÀÍÒ», ÒΠ«ÔÀÊÒÎÐ ÏÅÉ», ÒΠ«ÃÐÀÍÄÅ Ô²ÍÀÍÑ», ÒΠ«Ô²ÍÀÍÑ ÀËÜßÍÑ», ÒΠ«ÃÐÀÍÄ ÏÅÉ», ÒΠ«ÔÊ «ÒÎÊÀÍÒ²ÍÑ» ïåðåðàõóâàëè ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ êîøòè ó ñóì³ 1180265000,00 ãðèâåíü íà ðàõóíêè 2909 ó ÏÀÒ «ÁÀÍÊ «ÞͲÑÎÍ» ç ïðèçíà÷åííÿì ïëàòåæó «Ïåðåðàõóâàííÿ âëàñíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â íà âëàñíèé ðàõóíîê. Áåç ÏÄ», ÿê³ ó ïîäàëüøîìó çàñîáàìè ³íêàñàö³¿ ÏÀÒ «ÁÀÍÊ «ÞͲÑÎÍ» äîñòàâëÿëèñÿ ãîò³âêîþ ç êàñè ÏÀÒ «ÁÀÍÊ «ÞͲÑÎÍ» äî ï³äðîçä³ë³â Ê볺íò³â íà ï³äñòàâ³ äîãîâîð³â ³íêàñàö³¿, óêëàäåíèõ ç Ê볺íòàìè. ijÿëüí³ñòü ãðóïè ê볺íò³â áàíêó áóëà ïåðåâàæíî íàïðàâëåíà íà ïåðåðîçïîä³ë ô³íàíñîâèõ ïîòîê³â â³ä êîíòðàãåíò³â çà îäèí âèä òîâàð³â (ïîñëóã) äëÿ ïîäàëüøîãî ïåðåðàõóâàííÿ ³íøèì êîíòðàãåíòàì çà çîâñ³ì ³íø³ òîâàðè (ïîñëóãè), òàêèì ÷èíîì ðàõóíêè äàíèõ ê볺íò³â âèêîðèñòîâóâàëèñü ÿê ëàíêà â ëàíöþãó äëÿ çä³éñíåííÿ áåçãîò³âêîâîãî ïåðåðàõóâàííÿ êîøò³â ì³æ ðàõóíêàìè ó äåê³ëüêîõ áàíêàõ, ïðè öüîìó, çà ðåçóëüòàòàìè ðóõó êîøò³â çà ðàõóíêàìè îêðåìèõ ó÷àñíèê³â ãðóïè ê볺íò³â âñòàíîâëåíî â³äñóòí³ñòü ïëàòåæ³â, ïîâ'ÿçàíèõ ³ç âèïëàòîþ çàðîá³òíî¿ ïëàòè, ñïëàòîþ ïîäàòê³â, îïëàòîþ òðàíñïîðòíèõ ïîñëóã, îðåíäè ìàéíà òîùî. Çàçíà÷åí³ áàíê³âñüê³ îïåðàö³¿ ñâ³ä÷àòü ïðî ëåãàë³çàö³þ (â³äìèâàííÿ) äîõîä³â, ïðîòå ïîçèâà÷ íå çàáåçïå÷èâ ó ñâî¿é ä³ÿëüíîñò³ çàñòîñóâàííÿ ðèçèê-îð³ºíòîâíîãî ï³äõîäó òà íå âæèâ íàëåæíèõ òà åôåêòèâíèõ çàõîä³â, ñïðÿìîâàíèõ íà íàëåæíèé àíàë³ç ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, ùî ñâ³ä÷èòü ïðî çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Êð³ì òîãî, ñêàðæíèê ïîñèëàºòüñÿ íà íàÿâí³ñòü êðèì³íàëüíèõ ïðîâàäæåíü ùîäî ó÷àñíèê³â çàçíà÷åíî¿ ãðóïè ê볺íò³â òà ¿õ êîíòðàãåíò³â çà îçíàêàìè êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ïåðåäáà÷åíèõ, çîêðåìà ñòàòòÿìè 191, 205, 209, 212 ÊÊ Óêðà¿íè. Óõâàëîþ Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä 30.07.2020 â³äêðèòî êàñàö³éíå ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³. Óõâàëîþ Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä 09.12.2020 ñïðàâó ïðèçíà÷åíî äî ðîçãëÿäó â ïîðÿäêó ïèñüìîâîãî ïðîâàäæåííÿ â³äïîâ³äíî äî âèìîã ñòàòò³ 345 ÊÀÑ Óêðà¿íè. Íà àäðåñó Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä ïîçèâà÷à íàä³éøîâ â³äçèâ íà êàñàö³éíó ñêàðãó, ó ÿêîìó îñòàíí³é ç ïîñèëàííÿì íà çàêîíí³ñòü òà îá´ðóíòîâàí³ñòü ð³øåíü ñóä³â ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é ïðîñèòü ñóä çàëèøèòè êàñàö³éíó ñêàðãó áåç çàäîâîëåííÿ, à îñêàðæóâàí³ ñóäîâ³ ð³øåííÿ áåç çì³í. Âåðõîâíèé Ñóä ïåðåãëÿíóâ îñêàðæåí³ ñóäîâ³ ð³øåííÿ ó ìåæàõ äîâîä³â êàñàö³éíî¿ ñêàðãè, ç óðàõóâàííÿì âèìîã ñòàòò³ 341 ÊÀÑ Óêðà¿íè ç'ÿñóâàâ ïîâíîòó ôàêòè÷íèõ îáñòàâèí ñïðàâè, âñòàíîâëåíèõ ñóäîì, ïåðåâ³ðèâ ïðàâèëüí³ñòü çàñòîñóâàííÿ íîðì ìàòåð³àëüíîãî ³ ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà òà âñòàíîâèâ òàêå. Ñóäàìè ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é âñòàíîâëåíî, 30.01.2019 ïîñàäîâèìè îñîáàìè Äåïàðòàìåíòó ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè çä³éñíåíî áåçâè¿çíèé íàãëÿä çà äîòðèìàííÿì ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» âèìîã çàêîíîäàâñòâà, ùî ðåãóëþº â³äíîñèíè ó ñôåð³ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ô³íàíñóâàííþ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ, çà ðåçóëüòàòàìè ÿêîãî ñêëàäåíî àêò ïðî ðåçóëüòàòè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» ¹ Â/25-0015/8654/ÁÒ. Áåçâè¿çíèé íàãëÿä çä³éñíåíî íà ï³äñòàâ³ ³íôîðìàö³¿ òà äîêóìåíò³â, íàäàíèõ Áàíêîì ëèñòàìè â³ä 02.08.2018 ¹184-ÁÒ, â³ä 22.08.2018 ¹201-ÁÒ, â³ä 20.09.2018 ¹218-ÁÒ ùîäî ê볺íò³â Áàíêó ÒΠ«ÔÊ «ÀÃÀÐÒ²» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41337289), ÒΠ«ÔÀÊÒÎÐ ÃÀÐÀÍÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41147068), ÒΠ«ÔÀÊÒÎÐ ÏÅÉ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41139303), ÒΠ«ÃÐÀÍÄÅ Ô²ÍÀÍÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 39591555), ÒΠ«Ô²ÍÀÍÑ ÀËÜßÍÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 40843133), ÒΠ«ÃÐÀÍÄ ÏÅÉ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41150505), ÒΠ«ÔÊ «ÒÎÊÀÍÒ²ÍÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41495646) òà ¿õ êîíòðàãåíò³â, ðàõóíêè ÿêèõ â³äêðèò³ ó Áàíêó ÏÏ «ÑÀÍ-ÐÀ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 35246922), ÒΠ«ÌÅÒÀÊÎÑÒÀËÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ -41243271), ÒΠ«ÁÀËËÎÍ ÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41332736), ÒΠ«ÑϲвÒ-ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41486296), ÒΠ«ÂÈÊÒÎ-ËÀÉÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ - 41489669), à òàêîæ íà ï³äñòàâ³ ³íôîðìàö³¿ Äåðæàâíî¿ ñëóæáè ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó Óêðà¿íè, íàäàíî¿ ëèñòîì â³ä 24.09.2018 ¹3649/340-06-1, à òàêîæ ïîÿñíåíü òà êîï³é äîêóìåíò³â, íàäàíèõ Áàíêîì ëèñòîì â³ä 24.10.2018 ¹ 235-ÁÒ. Çà ðåçóëüòàòàìè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó âñòàíîâëåíî îçíàêè çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, âèçíà÷åí³ àáçàöàìè òðèíàäöÿòèì, ÷îòèðíàäöÿòèì, ø³ñòíàäöÿòèì ïóíêòó 3.3 ãëàâè 3 ðîçä³ëó ² Ïîëîæåííÿ ¹346, à ñàìå: - ïðîâåäåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó) òà/àáî, ÿêùî ó áàíêó íåìຠäîêóìåíò³â (³íôîðìàö³¿) ùîäî ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, àáî â ðàç³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íòà íàÿâíèì ó áàíêó äîêóìåíòàì (³íôîðìàö³¿) ùîäî ô³íàíñîâîãî ñòàíó òà/àáî çì³ñòó ä³ÿëüíîñò³ (ñîö³àëüíîãî ñòàòóñó) ê볺íòà; - ó÷àñòü áàíêó (íàäàííÿ áàíêîì ïîñëóã) ó ïðîâåäåíí³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç âèâåäåííÿì êàï³òàë³â, ëåãàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíèõ äîõîä³â, êîíâåðòàö³ºþ (ïåðåâåäåííÿì) áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, çä³éñíåííÿì ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà, óíèêíåííÿì îïîäàòêóâàííÿ òîùî (çîêðåìà ïîâ'ÿçàíèõ ç³ çíÿòòÿì ãîò³âêîâèõ êîøò³â, ïåðåêàçîì êîøò³â çà êîðäîí, êóï³âëåþ-ïðîäàæåì ö³ííèõ ïàïåð³â, âèêîðèñòàííÿì ðàõóíê³â îñ³á íå çà ïðèçíà÷åííÿì òîùî); - íåçä³éñíåííÿ áàíêîì äîñòàòí³õ çàõîä³â äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó. Ðîçãëÿíóâøè äîïîâ³äíó çàïèñêó â³ä 19.04.2019 ¹Â/25-0012/32460/ÁÒ ùîäî çàñòîñóâàííÿ çàõîäó âïëèâó äî ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» çà ðåçóëüòàòàìè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó ç ïèòàíü äîòðèìàííÿ íèì âèìîã çàêîíîäàâñòâà, ùî ðåãóëþº â³äíîñèíè ó ñôåð³ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ô³íàíñóâàííþ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ, Êîì³òåòîì ç ïèòàíü íàãëÿäó òà ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â, íàãëÿäó (îâåðñàéòó) ïëàò³æíèõ ñèñòåì ÍÁÓ ïðèéíÿòî ð³øåííÿ ¹162/ÁÒ â³ä 22.04.2019, ÿêèì çà çä³éñíåííÿ Áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ íà ïîçèâà÷à íàêëàäåíî øòðàô ó ðîçì³ð³ 4 350 000,50 ãðí. Ðîçì³ð øòðàôó ðîçðàõîâàíî â³äïîâ³äíî äî âèìîã ïóíêòó 9.21 ãëàâè 9 ðîçä³ëó ²² Ïîëîæåííÿ ¹346. Ââàæàþ÷è ñâî¿ ïðàâà òà ³íòåðåñè ïîðóøåíèìè, ïîçèâà÷ çâåðíóâñÿ ç öèì ïîçîâîì äî ñóäó. Íàäàþ÷è ïðàâîâó îö³íêó ñï³ðíèì ïðàâîâ³äíîñèíàì, Âåðõîâíèé Ñóä âèõîäèòü ç òàêîãî. ³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 2 ñòàòò³ 19 Êîíñòèòóö³¿ Óêðà¿íè, îðãàíè äåðæàâíî¿ âëàäè òà îðãàíè ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, ¿õ ïîñàäîâ³ îñîáè çîáîâ'ÿçàí³ ä³ÿòè ëèøå íà ï³äñòàâ³, â ìåæàõ ïîâíîâàæåíü òà ó ñïîñ³á, ùî ïåðåäáà÷åí³ Êîíñòèòóö³ºþ òà çàêîíàìè Óêðà¿íè. Ó ñòàòò³ 1 Çàêîíó Óêðà¿íè â³ä 20.05.1999 ¹679-Õ²V «Ïðî Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè» (äàë³ - Çàêîí ¹ 679-XIV) âèçíà÷åíî, ùî áàíê³âñüêå ðåãóëþâàííÿ - îäíà ³ç ôóíêö³é Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè, ÿêà ïîëÿãຠó ñòâîðåíí³ ñèñòåìè íîðì, ùî ðåãóëþþòü ä³ÿëüí³ñòü áàíê³â, âèçíà÷àþòü çàãàëüí³ ïðèíöèïè áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, ïîðÿäîê çä³éñíåííÿ áàíê³âñüêîãî íàãëÿäó, â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ïîðóøåííÿ áàíê³âñüêîãî çàêîíîäàâñòâà; áàíê³âñüêèé íàãëÿä - ñèñòåìà êîíòðîëþ òà àêòèâíèõ âïîðÿäêîâàíèõ ä³é Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè, ñïðÿìîâàíèõ íà çàáåçïå÷åííÿ äîòðèìàííÿ áàíêàìè òà ³íøèìè îñîáàìè, ñòîñîâíî ÿêèõ Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè çä³éñíþº íàãëÿäîâó ä³ÿëüí³ñòü, çàêîíîäàâñòâà Óêðà¿íè ³ âñòàíîâëåíèõ íîðìàòèâ³â, ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ñòàá³ëüíîñò³ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè òà çàõèñòó ³íòåðåñ³â âêëàäíèê³â òà êðåäèòîð³â áàíêó. ³äïîâ³äíî äî ñòàòò³ 2 Çàêîíó ¹ 679-XIV Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè º öåíòðàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè, îñîáëèâèì öåíòðàëüíèì îðãàíîì äåðæàâíîãî óïðàâë³ííÿ, þðèäè÷íèé ñòàòóñ, çàâäàííÿ, ôóíêö³¿, ïîâíîâàæåííÿ ³ ïðèíöèïè îðãàí³çàö³¿ ÿêîãî âèçíà÷àþòüñÿ Êîíñòèòóö³ºþ Óêðà¿íè, öèì Çàêîíîì òà ³íøèìè çàêîíàìè Óêðà¿íè. ×àñòèíîþ äðóãîþ ñòàòò³ 6 öüîãî Çàêîíó ïåðåäáà÷åíî, ùî Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè ó ìåæàõ ñâî¿õ ïîâíîâàæåíü ñïðèÿº äîòðèìàííþ ñòàá³ëüíîñò³ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè, ³ â³äïîâ³äíî äî ïóíêòó 8 ñòàòò³ 7 âêàçàíîãî çàêîíó çä³éñíþº áàíê³âñüêå ðåãóëþâàííÿ òà íàãëÿä. Ñòàòòåþ 66 Çàêîíó Óêðà¿íè â³ä 07.12.2000 ¹2121-²²² «Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü» (äàë³ - Çàêîí ¹2121-²²²) âñòàíîâëåíî, ùî äåðæàâíå ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â çä³éñíþºòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè, çîêðåìà ó ôîðì³ àäì³í³ñòðàòèâíîãî ðåãóëþâàííÿ, ùî âêëþ÷àº: ðåºñòðàö³þ áàíê³â ³ ë³öåíçóâàííÿ ¿õ ä³ÿëüíîñò³; âñòàíîâëåííÿ âèìîã òà îáìåæåíü ùîäî ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â; çàñòîñóâàííÿ ñàíêö³é àäì³í³ñòðàòèâíîãî ÷è ô³íàíñîâîãî õàðàêòåðó; íàãëÿä çà ä³ÿëüí³ñòþ áàíê³â; íàäàííÿ ðåêîìåíäàö³é ùîäî ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â. ³äïîâ³äíî äî ñòàòò³ 67 Çàêîíó ¹2121-²²² ìåòîþ áàíê³âñüêîãî íàãëÿäó º ñòàá³ëüí³ñòü áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè òà çàõèñò ³íòåðåñ³â âêëàäíèê³â ³ êðåäèòîð³â áàíêó ùîäî áåçïåêè çáåð³ãàííÿ êîøò³â ê볺íò³â íà áàíê³âñüêèõ ðàõóíêàõ. Íàãëÿäîâà ä³ÿëüí³ñòü Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè îõîïëþº âñ³ áàíêè, ¿õ â³äîêðåìëåí³ ï³äðîçä³ëè, àô³ë³éîâàíèõ òà ñïîð³äíåíèõ îñ³á áàíê³â, áàíê³âñüê³ ãðóïè, ó÷àñíèê³â áàíê³âñüêèõ ãðóï íà òåðèòî𳿠Óêðà¿íè òà çà êîðäîíîì, óñòàíîâè ³íîçåìíèõ áàíê³â â Óêðà¿í³, à òàêîæ ³íøèõ þðèäè÷íèõ òà ô³çè÷íèõ îñ³á ó ÷àñòèí³ äîòðèìàííÿ âèìîã öüîãî Çàêîíó ùîäî çä³éñíåííÿ áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³. Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè äëÿ ö³ëåé áàíê³âñüêîãî íàãëÿäó ìຠïðàâî îòðèìóâàòè â³ä äåðæàâíèõ îðãàí³â òà ³íøèõ îñ³á ³íôîðìàö³þ, ó òîìó ÷èñë³ êîíô³äåíö³éíó, ùîäî ô³íàíñîâîãî/ìàéíîâîãî ñòàíó çàñíîâíèê³â áàíêó òà îñ³á, ùî íàáóâàþòü àáî çá³ëüøóþòü ³ñòîòíó ó÷àñòü ó áàíêó, ¿õ ä³ëîâî¿ ðåïóòàö³¿, äæåðåë ïîõîäæåííÿ êîøò³â, ùî âèêîðèñòîâóâàòèìóòüñÿ äëÿ ôîðìóâàííÿ ñòàòóòíîãî êàï³òàëó áàíêó. Àíàë³ç íàâåäåíèõ íîðì ïðàâà äຠï³äñòàâè äëÿ âèñíîâêó, ùî Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè íàä³ëåíèé ïîâíîâàæåííÿìè ùîäî çä³éñíåííÿ íàãëÿäó çà ä³ÿëüí³ñòþ áàíê³â, ó òîìó ÷èñë³ â ÷àñòèí³ äîòðèìàííÿ íèìè âèìîã Çàêîí³â ¹2121-²²² ³ ¹1702-VII ó ìåæàõ òà ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíàìè Óêðà¿íè, àêòàìè Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè. Òàê, â³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè ïåðøî¿ ñòàòò³ 48 Çàêîíó «Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü» ¹ 2121-III áàíêàì çàáîðîíÿºòüñÿ çä³éñíþâàòè ðèçèêîâó ä³ÿëüí³ñòü, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Ïîíÿòòÿ ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü áàíêó àáî ³íøîãî ñóá`ºêòà ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó Çàêîíîì «Ïðî çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòèä³þ ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ô³íàíñóâàííþ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ» ¹1702-VII íå âèçíà÷åíå òà áóäü-ÿêà ä³ÿëüí³ñòü äî òàêî¿ íå â³äíåñåíà. Ïðè öüîìó, ÷àñòèíîþ äðóãîþ ñòàòò³ 48 Çàêîíó ¹2121-III âñòàíîâëåíî, ùî ïåðåë³ê îçíàê, íàÿâí³ñòü ÿêèõ º ï³äñòàâîþ äëÿ âèñíîâêó Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè ïðî ïðîâàäæåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó, âèçíà÷àºòüñÿ íîðìàòèâíî-ïðàâîâèì àêòîì Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè òà îïðèëþäíþºòüñÿ ó âñòàíîâëåíîìó çàêîíîì ïîðÿäêó. Òàêèì íîðìàòèâíèì àêòîì, ÿêèì âèçíà÷åí³ ï³äñòàâè ³ ïîðÿäîê çàïðîâàäæåííÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì îñîáëèâîãî ðåæèìó êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ áàíê³â ³ ô³ë³é ³íîçåìíèõ áàíê³â, çàñòîñóâàííÿ çàõîä³â âïëèâó, ô³íàíñîâèõ ñàíêö³é çà ïîðóøåííÿ áàíêàìè, ô³ë³ÿìè ³íîçåìíèõ áàíê³â òà ³íøèìè îñîáàìè, ÿê³ îõîïëþþòüñÿ íàãëÿäîâîþ ä³ÿëüí³ñòþ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó, áàíê³âñüêîãî çàêîíîäàâñòâà, íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â Íàö³îíàëüíîãî áàíêó, çàêîíîäàâñòâà ó ñôåð³ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, àáî ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó, çîêðåìà çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ÿêà çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó, º Ïîëîæåííÿ ¹346. ³äïîâ³äíî äî ïóíêòó 3.1 ãëàâè 3 Ïîëîæåííÿ ¹346 Íàö³îíàëüíèé áàíê çàñòîñîâóº çàõîäè âïëèâó çà ïîðóøåííÿ áàíêàìè, ¿õ â³äîêðåìëåíèìè ï³äðîçä³ëàìè, ô³ë³ÿìè ³íîçåìíèõ áàíê³â, áàíê³âñüêèìè ãðóïàìè, â³äïîâ³äàëüíèìè îñîáàìè áàíê³âñüêèõ ãðóï, ³íøèìè ó÷àñíèêàìè áàíê³âñüêèõ ãðóï ÷è ³íøèìè îñîáàìè, ÿê³ º îá'ºêòîì ïåðåâ³ðêè Íàö³îíàëüíîãî áàíêó çã³äíî ³ç Çàêîíîì ïðî áàíêè, áàíê³âñüêîãî çàêîíîäàâñòâà, çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó àáî çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Ïóíêòîì 3.3 öüîãî íîðìàòèâíîãî äîêóìåíòà ïåðåäáà÷åíî, ùî ð³øåííÿ ïðî çàñòîñóâàííÿ çàõîäó âïëèâó ïðèéìຠÏðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè àáî Êîì³òåò ç ïèòàíü íàãëÿäó òà ðåãóëþâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â, íàãëÿäó (îâåðñàéòó) ïëàò³æíèõ ñèñòåì â³äïîâ³äíî äî âêàçàíîãî Ïîëîæåííÿ. Ôàêò çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ óñòàíîâëþº Ïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó àáî Êîì³òåò ç ïèòàíü íàãëÿäó. Íàö³îíàëüíèé áàíê ìຠïðàâî çðîáèòè âèñíîâîê ïðî çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ íà ï³äñòàâ³ ðåçóëüòàò³â àíàë³çó çâ³òíîñò³ áàíêó, çà ðåçóëüòàòàìè áàíê³âñüêîãî íàãëÿäó, ïåðåâ³ðîê äîòðèìàííÿ áàíêàìè âèìîã âàëþòíîãî çàêîíîäàâñòâà àáî çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Òàêîæ, ïóíêòîì 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹346 âèçíà÷åíî îçíàêè çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ òà îçíàêè çä³éñíåííÿ áàíêàìè ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Òàê, â³äïîâ³äíî äî àáçàö³â 5-11 ïóíêòó 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹ 346 îçíàêàìè çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, çîêðåìà, ìîæóòü áóòè: 1) çä³éñíåííÿ áàíêîì îïåðàö³é (ïðÿìî àáî îïîñåðåäêîâàíî), ùî íå ìàþòü î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó); 2) çä³éñíåííÿ îïîñåðåäêîâàíîãî êðåäèòóâàííÿ ïîâ'ÿçàíèõ ³ç áàíêîì îñ³á; 3) íåâêëþ÷åííÿ äî ïåðåë³êó ïîâ'ÿçàíèõ ³ç áàíêîì îñ³á, ÿê³ ìàþòü îçíàêè ïîâ'ÿçàíîñò³ ç áàíêîì, òà ç ÿêèìè áàíê çä³éñíþº îïåðàö³¿ ïðÿìî ÷è îïîñåðåäêîâàíî; 4) çä³éñíåííÿ îïåðàö³é ç ö³ííèìè ïàïåðàìè, ùî ìàþòü îçíàêè ô³êòèâíîñò³; 5) âèêîðèñòàííÿ áàíêîì ô³íàíñîâèõ ³íñòðóìåíò³â, ùî ïðèçâîäèòü äî øòó÷íîãî ïîë³ïøåííÿ ô³íàíñîâîãî ðåçóëüòàòó áàíêó àáî âèêðèâëåííÿ éîãî çâ³òíîñò³; 6) äîñòðîêîâå ïîâåðíåííÿ ñòðîêîâèõ êîøò³â, çàëó÷åíèõ â³ä ïîâ'ÿçàíèõ ç áàíêîì îñ³á; 7) îäíîðàçîâå ãðóáå àáî ñèñòåìàòè÷í³ ïîðóøåííÿ áàíêîì çàêîíîäàâñòâà ó ñôåð³ ãîò³âêîâîãî îá³ãó. ³äïîâ³äíî äî àáçàö³â 13-22 ïóíêòó 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹346 îçíàêàìè çä³éñíåííÿ áàíêàìè ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, çîêðåìà, ìîæóòü áóòè: ïðîâåäåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó) òà/àáî, ÿêùî ó áàíêó íåìຠäîêóìåíò³â (³íôîðìàö³¿) ùîäî ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, àáî â ðàç³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íòà íàÿâíèì ó áàíêó äîêóìåíòàì (³íôîðìàö³¿) ùîäî ô³íàíñîâîãî ñòàíó òà/àáî çì³ñòó ä³ÿëüíîñò³ (ñîö³àëüíîãî ñòàòóñó) ê볺íòà; ó÷àñòü áàíêó (íàäàííÿ áàíêîì ïîñëóã) ó ïðîâåäåíí³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç âèâåäåííÿì êàï³òàë³â, ëåãàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíèõ äîõîä³â, êîíâåðòàö³ºþ (ïåðåâåäåííÿì) áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, çä³éñíåííÿì ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà, óíèêíåííÿì îïîäàòêóâàííÿ òîùî (çîêðåìà ïîâ'ÿçàíèõ ç³ çíÿòòÿì ãîò³âêîâèõ êîøò³â, ïåðåêàçîì êîøò³â çà êîðäîí, êóï³âëåþ-ïðîäàæåì ö³ííèõ ïàïåð³â, âèêîðèñòàííÿì ðàõóíê³â îñ³á íå çà ïðèçíà÷åííÿì òîùî); ïðîâåäåííÿ áàíêîì àáî ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç óíèêíåííÿì âèêîíàííÿ âèìîã òà îáìåæåíü, ïåðåäáà÷åíèõ áàíê³âñüêèì, âàëþòíèì çàêîíîäàâñòâîì, çàêîíîäàâñòâîì ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó; íåçä³éñíåííÿ áàíêîì äîñòàòí³õ çàõîä³â äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó; íåâèêîðèñòàííÿ áàíêîì ïðàâà â³äìîâèòè â ïðîâåäåíí³ ê볺íòàìè áàíêó ðåãóëÿðíèõ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð ÿêèõ äຠï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç âèêîðèñòàííÿì ïîñëóã áàíêó äëÿ ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííÿ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííÿ òåðîðèçìó, ô³íàíñóâàííÿ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ ÷è â÷èíåííÿ ³íøîãî çëî÷èíó; çä³éñíåííÿ áàíêîì àáî ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ç âèêîðèñòàííÿì âòðà÷åíèõ, âèêðàäåíèõ äîêóìåíò³â àáî òàêèõ, ùî ìàþòü îçíàêè ï³äðîáëåíèõ, íåä³éñíèõ (í³ê÷åìíèõ); çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâî¿ îïåðàö³¿ ê볺íòîì, ÿêèé º ïóáë³÷íèì ä³ÿ÷åì, îñîáîþ, áëèçüêîþ àáî ïîâ'ÿçàíîþ ç ïóáë³÷íèì ä³ÿ÷åì, ùîäî ÿêîãî (ÿêî¿) áàíê íå ìຠäîêóìåíòàëüíî ï³äòâåðäæåíèõ â³äîìîñòåé ñòîñîâíî äæåðåë ïîõîäæåííÿ êîøò³â (àêòèâ³â, ïðàâ íà òàê³ àêòèâè), äîñòàòí³õ äëÿ ï³äòâåðäæåííÿ éîãî (¿¿) ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé ïðîâîäèòè ÷è ³í³ö³þâàòè ïðîâåäåííÿ â³äïîâ³äíî¿ ô³íàíñîâî¿ îïåðàö³¿; ñòâîðåííÿ/ñêëàäåííÿ áàíêîì òà/àáî ïîäàííÿ íèì Íàö³îíàëüíîìó áàíêó íåäîñòîâ³ðíî¿(èõ) ³íôîðìàö³¿/äîêóìåíò³â/âèñíîâê³â; íåîäíîðàçîâå ïðîâåäåííÿ ê볺íòîì áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ç ïåðåðàõóâàííÿ êîøò³â çà êîðäîí ÿê çä³éñíåííÿ àâàíñîâèõ ïëàòåæ³â (ïîïåðåäíüî¿ îïëàòè) íà âèêîíàííÿ çîâí³øíüîåêîíîì³÷íîãî(èõ) äîãîâîðó(³â), ñòîñîâíî ÿêîãî(èõ) áàíêó áóëî â³äîìî àáî ìîãëî áóòè â³äîìî, çîêðåìà ³ç ïóáë³÷íèõ äæåðåë àáî â³ä ³íøèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ, ùî êîíòðàãåíò(è) íåîäíîðàçîâî ïîðóøóº(þòü) âèêîíàííÿ/íå âèêîíóº(þòü) óìîâ(è) â³äïîâ³äíîãî(èõ) çîâí³øíüîåêîíîì³÷íîãî(èõ) äîãîâîðó(³â); ïðîâåäåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, ùîäî ÿêèõ áàíêîì íå âæèòî äîñòàòí³õ çàõîä³â ñòîñîâíî âñòàíîâëåííÿ ¿õ ê³íöåâîãî(èõ) áåíåô³ö³àðíîãî(èõ) âëàñíèêà(³â) [êîíòðîëåðà(³â)] òà/àáî ùîäî ÿêèõ º ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè âèêîðèñòîâóþòü àãåíò³â, íîì³íàëüíèõ óòðèìóâà÷³â (íîì³íàëüíèõ âëàñíèê³â) àáî ïîñåðåäíèê³â ç ìåòîþ ïðèõîâóâàííÿ ê³íöåâîãî(èõ) áåíåô³ö³àðíîãî(èõ) âëàñíèêà(³â) [êîíòðîëåðà(³â)]. Ñóäàìè ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é âñòàíîâëåíî, ùî çà ðåçóëüòàòàìè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó â ä³ÿëüíîñò³ ïîçèâà÷à âèÿâëåí³ îçíàêè çä³éñíåííÿ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, âèçíà÷åí³ àáçàöàìè 13, 14, 16 ïóíêòó 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹346, à ñàìå: - ïðîâåäåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó) òà/àáî, ÿêùî ó áàíêó íåìຠäîêóìåíò³â (³íôîðìàö³¿) ùîäî ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, àáî â ðàç³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íòà íàÿâíèì ó áàíêó äîêóìåíòàì (³íôîðìàö³¿) ùîäî ô³íàíñîâîãî ñòàíó òà/àáî çì³ñòó ä³ÿëüíîñò³ (ñîö³àëüíîãî ñòàòóñó) ê볺íòà; - ó÷àñòü áàíêó (íàäàííÿ áàíêîì ïîñëóã) ó ïðîâåäåíí³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç âèâåäåííÿì êàï³òàë³â, ëåãàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíèõ äîõîä³â, êîíâåðòàö³ºþ (ïåðåâåäåííÿì) áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, çä³éñíåííÿì ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà, óíèêíåííÿì îïîäàòêóâàííÿ òîùî (çîêðåìà ïîâ'ÿçàíèõ ç³ çíÿòòÿì ãîò³âêîâèõ êîøò³â, ïåðåêàçîì êîøò³â çà êîðäîí, êóï³âëåþ-ïðîäàæåì ö³ííèõ ïàïåð³â, âèêîðèñòàííÿì ðàõóíê³â îñ³á íå çà ïðèçíà÷åííÿì òîùî); - íåçä³éñíåííÿ áàíêîì äîñòàòí³õ çàõîä³â äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó. Ñóäè ïðàâèëüíî â³äçíà÷èëè, ùî àáçàöè 13, 14, 16 ïóíêòó 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹ 346, íà ÿê³ ïîñèëàºòüñÿ â³äïîâ³äà÷ â îñêàðæóâàíîìó ð³øåíí³, â³äíîñÿòüñÿ äî îçíàê ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ñàìå â ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, à íå âçàãàë³ ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Ïðîàíàë³çóâàâøè Ïîëîæåííÿ ¹346 â ÷àñòèí³ îçíàê ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, Âåðõîâíèé Ñóä ïîãîäæóºòüñÿ ç âèñíîâêàìè ñóä³â ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é, ùî âêàçàíèì Ïîëîæåííÿì âèçíà÷åíî, ùî «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü» òà «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó» íå º òîòîæíèìè ïîíÿòòÿìè, îñê³ëüêè âèçíà÷àþòüñÿ òà õàðàêòåðèçóþòüñÿ ð³çíèìè îçíàêàìè, òà â³äïîâ³äíî äî öüîãî íîðìàòèâíîãî äîêóìåíòà, â ðàç³ ¿õ íàÿâíîñò³, ìàþòü ð³çí³ íàñë³äêè äëÿ áàíê³â. Ïðàâîâà ïîçèö³ÿ ùîäî çàñòîñóâàííÿ íîðì ïðàâà ó àíàëîã³÷íèõ ïðàâîâ³äíîñèíàõ âèêëàäåíà â ïîñòàíîâàõ Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä 18.12.2019 ó ñïðàâ³ ¹520/1636/19 òà â³ä 29.07.2020 ó ñïðàâ³ ¹640/13564/19. Âåðõîâíèé Ñóä ó çàçíà÷åíèõ ð³øåííÿõ ñôîðìóâàâ âèñíîâîê, ùî øòðàôè, ÿê³ çàñòîñîâóþòüñÿ ó ÿêîñò³ çàõîäó âïëèâó çà ïîðóøåííÿ áàíêàìè âèìîã çàêîíîäàâñòâà ç ïèòàíü ñàìå ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó âèçíà÷àþòüñÿ ïóíêòîì 9.20 Ïîëîæåííÿ ¹346. Ïðè öüîìó, â³äïîâ³äíî äî îñêàðæóâàíîãî ð³øåííÿ â³äïîâ³äà÷åì äî ïîçèâà÷à çàñòîñîâàíèé çàõ³ä âïëèâó ó âèãëÿä³ øòðàôó íà ï³äñòàâ³ ïóíêòó 9.21 Ïîëîæåííÿ ¹346, à ñàìå øòðàô ó ðîçì³ð³ íå á³ëüøå îäíîãî â³äñîòêà â³ä ñóìè çàðåºñòðîâàíîãî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó áàíêó çà çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³. Êîëåã³ÿ ñóää³â çâåðòຠóâàãó, ùî çã³äíî ç ïóíêòîì 9.21 Ïîëîæåííÿ ¹ 346 øòðàô ó ðîçì³ð³ íå á³ëüøå îäíîãî â³äñîòêà â³ä ñóìè çàðåºñòðîâàíîãî ñòàòóòíîãî êàï³òàëó áàíêó íàêëàäàºòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì çà: 1) çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³; 2) â³äîáðàæåííÿ â áóõãàëòåðñüêîìó îáë³êó îïåðàö³é, äîãîâîð³â, ÿê³ íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ, àáî îïåðàö³é, ïðîâåäåíèõ íà ï³äñòàâ³ íåóêëàäåíèõ äîãîâîð³â. Ïðîòå ïóíêò 9.21 Ïîëîæåííÿ ¹346, íà ï³äñòàâ³ ÿêîãî â³äïîâ³äà÷ çàñòîñóâàâ äî ïîçèâà÷à øòðàô â ðîçì³ð³ 4 350 000,50 ãðí, íå ì³ñòèòü â ÿêîñò³ ï³äñòàâè äëÿ íàêëàäåííÿ çàçíà÷åíîãî øòðàôó òàêèõ îçíàê, ÿê ïðîâåäåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, ùî íå ìàþòü äîêóìåíòàëüíîãî ï³äòâåðäæåííÿ î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó) òà/àáî, ÿêùî ó áàíêó íåìຠäîêóìåíò³â (³íôîðìàö³¿) ùîäî ðåàëüíèõ ô³íàíñîâèõ ìîæëèâîñòåé çä³éñíåííÿ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íò³â, àáî â ðàç³ íåâ³äïîâ³äíîñò³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é ê볺íòà íàÿâíèì ó áàíêó äîêóìåíòàì (³íôîðìàö³¿) ùîäî ô³íàíñîâîãî ñòàíó òà/àáî çì³ñòó ä³ÿëüíîñò³ (ñîö³àëüíîãî ñòàòóñó) ê볺íòà; ó÷àñòü áàíêó (íàäàííÿ áàíêîì ïîñëóã) ó ïðîâåäåíí³ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, õàðàêòåð àáî íàñë³äêè ÿêèõ äàþòü ï³äñòàâè ââàæàòè, ùî âîíè ìîæóòü áóòè ïîâ'ÿçàí³ ç âèâåäåííÿì êàï³òàë³â, ëåãàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíèõ äîõîä³â, êîíâåðòàö³ºþ (ïåðåâåäåííÿì) áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, çä³éñíåííÿì ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà, óíèêíåííÿì îïîäàòêóâàííÿ òîùî (çîêðåìà ïîâ'ÿçàíèõ ç³ çíÿòòÿì ãîò³âêîâèõ êîøò³â, ïåðåêàçîì êîøò³â çà êîðäîí, êóï³âëåþ-ïðîäàæåì ö³ííèõ ïàïåð³â, âèêîðèñòàííÿì ðàõóíê³â îñ³á íå çà ïðèçíà÷åííÿì òîùî); íåçä³éñíåííÿ áàíêîì äîñòàòí³õ çàõîä³â äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó. Òàêèì ÷èíîì, â³äïîâ³äà÷ ó ñâî¿õ òâåðäæåííÿõ ïîìèëêîâî îòîòîæíþº ïîíÿòòÿ «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü» òà «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü â ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó» òà, â³äïîâ³äíî, áåçï³äñòàâíî çàñòîñóâàâ äî ïîçèâà÷à ñàíêö³þ, ïåðåäáà÷åíó ïóíêòîì 9.21 Ïîëîæåííÿ ¹346. Ùîäî ïîñèëàíü ñêàðæíèêà íà íåîäíîçíà÷í³ñòü çàñòîñóâàííÿ íîðì ïðàâà, à ñàìå, ùî ó ïîñòàíîâ³ Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä 11.03.2020 ó ñïðàâ³ ¹826/12735/17, íà÷åáòî, çàçíà÷åíî ïðîòèëåæíèé äî âèùåâêàçàíîãî âèñíîâîê ùîäî çàñòîñóâàííÿ ó ñï³ðíèõ ïðàâîâ³äíîñèíàõ ïóíêò³â 9.20, 9.21 Ïîëîæåííÿ ¹346, êîëåã³ÿ ñóää³â çâåðòຠóâàãó íà òàêå. Íåîäíîçíà÷í³ñòü çàñòîñóâàííÿ íîðìè ïðàâîâîãî àêòà - öå êîëè îäíà é òà ñàìà íîðìà ïðàâîâîãî àêòà çàñòîñîâóºòüñÿ îðãàíàìè äåðæàâíî¿ âëàäè ïî-ð³çíîìó çà îäíàêîâèõ îáñòàâèí, à íå êîëè îäíà ³ òà æ ïðàâîâà íîðìà ïî-ð³çíîìó çàñòîñîâóºòüñÿ çà ð³çíèõ îáñòàâèí ó ñïðàâàõ (àáçàö äåâ'ÿòèé ïóíêòó 3 ìîòèâóâàëüíî¿ ÷àñòèíè Óõâàëè Êîíñòèòóö³éíîãî Ñóäó Óêðà¿íè â³ä 16 ëèñòîïàäà 2006 ðîêó ¹ 13-ó/2006; àáçàö ÷åòâåðòèé ïóíêòó 3 ìîòèâóâàëüíî¿ ÷àñòèíè Óõâàëè Êîíñòèòóö³éíîãî Ñóäó Óêðà¿íè â³ä 17 âåðåñíÿ 2008 ðîêó ¹ 41-ó/2008). Îäíàêîâ³ñòü ïðàêòèêè çàñòîñóâàííÿ çàêîíîäàâñòâà ³ óñóíåííÿ íåîäíîçíà÷íîñò³ çàñòîñóâàííÿ çàêîíîäàâñòâà ñóäàìè â ¿õ ð³øåííÿõ çàáåçïå÷óºòüñÿ øëÿõîì ïåðåâ³ðêè ñóäîâèõ ñïðàâ ó êàñàö³éíîìó ïîðÿäêó ÷è â ïîðÿäêó íàãëÿäó, óçàãàëüíåííÿ ïðàêòèêè ïðàâîçàñòîñóâàííÿ Âåðõîâíèì Ñóäîì Óêðà¿íè ³ Âèùèì àðá³òðàæíèì ñóäîì Óêðà¿íè (àáçàöè ÷åòâåðòèé - øîñòèé ïóíêòó 3 ìîòèâóâàëüíî¿ ÷àñòèíè óõâàëè Êîíñòèòóö³éíîãî Ñóäó Óêðà¿íè â³ä 27 ñ³÷íÿ 2000 ðîêó ¹ 16-ó/2000). Òåêñò ïîñòàíîâè Âåðõîâíîãî Ñóäó â³ä 11.03.2020 ó ñïðàâ³ ¹826/12735/17 íå ì³ñòèòü âèñíîâê³â ùîäî ðîçìåæóâàííÿ ÷è îòîòîæíåííÿ ïîíÿòü «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü» òà «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó», îñê³ëüêè ðîçìåæóâàííÿ öèõ ïîíÿòü çä³éñíåíî çàêîíîäàâ÷î, çîêðåìà, ïóíêòîì 3.3 Ïîëîæåííÿ ¹ 346, ÿêèì âèçíà÷åíî îçíàêè çä³éñíåííÿ áàíêîì ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ òà îçíàêè çä³éñíåííÿ áàíêàìè ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Âîäíî÷àñ Âåðõîâíèé Ñóä ó ïîñòàíîâ³ â³ä 11.03.2020 ó ñïðàâ³ ¹826/12735/17 âêàçàâ ùî ïîãîäæóºòüñÿ ç òèì, ùî ïîçèâà÷åì çä³éñíþâàëàñÿ ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Òîáòî, ó ö³é ñïðàâ³ ³ñíóâàëà ïåâíà ïîçèö³ÿ ñóäó êàñàö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ç âðàõóâàííÿì êîíêðåòíèõ îáñòàâèí ñïðàâ. Òàêèì ÷èíîì, êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæຠáåçï³äñòàâíèìè ïîñèëàííÿ â³äïîâ³äà÷à íà íåîäíîçíà÷íå çàñòîñóâàííÿ Âåðõîâíèì Ñóäîì íîðì ïðàâà ó ñõîæèõ ïðàâîâ³äíîñèíàõ. Òàêîæ ùîäî íåîäíîçíà÷íîñò³ ïðàâîçàñòîñóâàííÿ, Âåðõîâíèé Ñóä çàçíà÷ຠíàñòóïíå. ßê çàçíà÷åíî âèùå, ñòàòòåþ 48 Çàêîíó ¹2121-III ïåðåäáà÷åíî, ùî áàíêàì çàáîðîíÿºòüñÿ çä³éñíþâàòè ðèçèêîâó ä³ÿëüí³ñòü, ùî çàãðîæóº ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. ×àñòèíîþ äðóãîþ ñòàòò³ 6 ÊÀÑ Óêðà¿íè ïåðåäáà÷åíî, ùî ñóä çàñòîñîâóº ïðèíöèï âåðõîâåíñòâà ïðàâà ç óðàõóâàííÿì ñóäîâî¿ ïðàêòèêè ªâðîïåéñüêîãî ñóäó ç ïðàâ ëþäèíè. Çàêîí Óêðà¿íè «Ïðî ñóäîóñòð³é ³ ñòàòóñ ñóää³â» âñòàíîâëþº, ùî ïðàâîñóääÿ â Óêðà¿í³ çä³éñíþºòüñÿ íà çàñàäàõ âåðõîâåíñòâà ïðàâà â³äïîâ³äíî äî ºâðîïåéñüêèõ ñòàíäàðò³â òà ñïðÿìîâàíå íà çàáåçïå÷åííÿ ïðàâà êîæíîãî íà ñïðàâåäëèâèé ñóä. Ó çâ'ÿçêó ç íàâåäåíèì, îêðåìó óâàãó â äàí³é ñïðàâ³ êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæຠçà íåîáõ³äíå ïðèä³ëèòè ïèòàííþ «ÿêîñò³ çàêîíó». Àíàë³çóþ÷è ïîíÿòòÿ «ÿê³ñòü çàêîíó» ªâðîïåéñüêèé ñóä ç ïðàâ ëþäèíè â ïóíêò³ 111 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Ñîëäàòåíêî ïðîòè Óêðà¿íè» (çàÿâà ¹2440/07) çðîáèâ âèñíîâîê, ùî öå ïîíÿòòÿ, âèìàãàþ÷è â³ä çàêîíó â³äïîâ³äíîñò³ ïðèíöèïîâ³ âåðõîâåíñòâà ïðàâà, îçíà÷àº, ùî ó âèïàäêó, êîëè íàö³îíàëüíèé çàêîí ïåðåäáà÷ຠìîæëèâ³ñòü îáìåæåííÿ ïðàâ îñîáè, òàêèé çàêîí ìຠáóòè äîñòàòíüî äîñòóïíèì, ÷³òêî ñôîðìóëüîâàíèì ³ ïåðåäáà÷óâàíèì ó ñâîºìó çàñòîñóâàíí³ - äëÿ òîãî, ùîá âèêëþ÷èòè áóäü-ÿêèé ðèçèê ñâàâ³ëëÿ. Çã³äíî ç óñòàëåíîþ ïðàêòèêîþ ªâðîïåéñüêîãî ñóäó ç ïðàâ ëþäèíè çàêîí ìຠâ³äïîâ³äàòè ÿê³ñíèì âèìîãàì, íàñàìïåðåä, âèìîãàì «äîñòóïíîñò³», «ïåðåäáà÷óâàíîñò³» òà «çðîçóì³ëîñò³»; íîðìà íå ìîæå ðîçãëÿäàòèñÿ ÿê «çàêîí», ÿêùî âîíà íå ñôîðìóëüîâàíà ç äîñòàòíüîþ ÷³òê³ñòþ, ùîá ãðîìàäÿíèí ì³ã ðåãóëþâàòè ñâîþ ïîâåä³íêó; ãðîìàäÿíèí ïîâèíåí ìàòè ìîæëèâ³ñòü - ó ðàç³ íåîáõ³äíîñò³ çà íàëåæíî¿ ïðàâîâî¿ äîïîìîãè - ïåðåäáà÷èòè, íàñê³ëüêè öå ðîçóìíî çà êîíêðåòíèõ îáñòàâèí, íàñë³äêè, äî ÿêèõ ìîæå ïðèçâåñòè ïåâíà ä³ÿ; ó âíóòð³øíüîìó ïðàâ³ ïîâèíí³ ³ñíóâàòè çàãîðîäæóâàëüí³ çàõîäè â³ä äîâ³ëüíîãî âòðó÷àííÿ âëàäè â çä³éñíåííÿ ãðîìàäÿíàìè ñâî¿õ ïðàâ (ï. 51 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Ñºðêîâ ïðîòè Óêðà¿íè», çàÿâà ¹39766/05, ï. 51-52 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Ðåäàêö³ÿ ãàçåòè «Ïðàâîº äåëî» òà Øòåêåëü ïðîòè Óêðà¿íè», çàÿâà ¹33014/05, ï. 115 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Ñâÿòî-Ìèõàéë³âñüêà Ïàðàô³ÿ ïðîòè Óêðà¿íè», çàÿâà ¹77703/01, ï. 37 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Òîëñòîé-Ìèëîñëàâñüêèé ïðîòè Ñïîëó÷åíîãî Êîðîë³âñòâà» (Tolstoy Miloslavsky v. the United Kingdom), çàÿâà ¹18139/91, ï. 27 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Êðóñëåí ïðîòè Ôðàíö³¿» (Kruslin v. France), çàÿâà ¹11801/85, ï. 56 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ «Àìàíí ïðîòè Øâåéöà𳿻 (Amann v. Switzerland), çàÿâà ¹27798/95). Ïðè öüîìó, çàêîíîäàâñòâî Óêðà¿íè íå ì³ñòèòü âèçíà÷åííÿ ïîíÿòòÿ «ðèçèêîâà ä³ÿëüí³ñòü», à îçíàêè ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, âèçíà÷åí³ â ïóíêò³ 3.3. ãëàâè 3 ðîçä³ëó ² Ïîëîæåííÿ ¹346, ìàþòü äîñèòü íå÷³òêèé òà çàãàëüíèé õàðàêòåð é íå ì³ñòÿòü îá'ºêòèâíèõ êðèòåð³¿â, òîáòî íå â³äïîâ³äàþòü âèìîãàì «ÿêîñò³ çàêîíó» òà þðèäè÷íî¿ âèçíà÷åíîñò³ ÿê ñêëàäîâèõ ïðèíöèïó âåðõîâåíñòâà ïðàâà, ùî íå äîçâîëÿº áàíêàì â³äîêðåìëþâàòè ïðàâîì³ðíó ïîâåä³íêó â³ä ïðîòèïðàâíî¿ òà ïåðåäáà÷àòè þðèäè÷í³ íàñë³äêè ñâ ïîâåä³íêè. Çàêð³ïëåííÿ â çàêîíîäàâñòâ³ íå÷³òêèõ îçíàê ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ ñòâîðþº äëÿ áàíê³â íåáåçïå÷íó ïðàâîâó íåâèçíà÷åí³ñòü, êîëè áàíê íå ìîæå çàçäàëåã³äü âñòàíîâèòè, ÷è º â³äïîâ³äíà ä³ÿëüí³ñòü çàáîðîíåíîþ, ÷è ïîâèíåí áàíê çàçäàëåã³äü ïðèïèíèòè ¿¿ çä³éñíåííÿ òà çàáîðîíèòè ¿¿ ê볺íòàì. Ç ³íøîãî áîêó, òàêà ïðàâîâà íåâèçíà÷åí³ñòü íåâèïðàâäàíî ðîçøèðþº ï³äñòàâè äëÿ ÍÁÓ äëÿ çàñòîñóâàííÿ çàõîä³â âïëèâó äî áàíê³â çà áóäü-ÿêó ïðàâîì³ðíó ä³þ âèêëþ÷íî íà ï³äñòàâ³ ñóá'ºêòèâíèõ ñóäæåíü. Íîðìàìè Ïîëîæåííÿ ¹346 òà ³íøèìè íîðìàìè çàêîíîäàâñòâà, ÿê³ ðåãóëþþòü ñï³ðí³ ïðàâîâ³äíîñèíè, íå âèçíà÷åíî: ÿê³ ñàìå êðèòåð³¿/îçíàêè ñâ³ä÷àòü ïðî î÷åâèäíó åêîíîì³÷íó íåäîö³ëüí³ñòü/â³äñóòí³ñòü åêîíîì³÷íîãî ñåíñó ô³íàíñîâî¿ îïåðàö³¿ ê볺íòà, ÿê³ ñàìå çàõîäè áóäóòü ââàæàòèñü «äîñòàòí³ìè» äëÿ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â.  ïóíêò³ 3.3. ãëàâè 3 ðîçä³ëó ² Ïîëîæåííÿ ¹346 íàâîäÿòüñÿ ïðèáëèçí³, à íå êîíêðåòí³ îçíàêè ä³ÿëüíîñò³, ÿê³, ÿê âèçíà÷åíî, «ìîæóòü áóòè» ðèçèêîâèìè. Á³ëüø³ñòü îçíàê - öå çàãàëüíèé îïèñ ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é áàíê³â òà ¿õ ê볺íò³â áåç âêàç³âêè íà êîíêðåòí³ ôàêòîðè/êðèòåð³¿, ùî ìîæóòü ñâ³ä÷èòè ïðî ñòâîðåííÿ òàêèìè îïåðàö³ÿìè íàäçâè÷àéíèõ òà íåïðèéíÿòíèõ ðèçèê³â, çàãðîçó ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â ÷è ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Íàâåäåí³ âèñíîâêè â³äïîâ³äàþòü ïðàâîâ³é ïîçèö³¿ Âåðõîâíîãî Ñóäó, âèêëàäåí³é ó ïîñòàíîâ³ â³ä 22.05.2018 ó ñïðàâ³ ¹826/9686/17. Ùîäî äîâîä³â ñêàðæíèêà ïðî íàÿâí³ñòü îçíàê çä³éñíåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³êòèâíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ç îãëÿäó íà òå, ùî äåÿê³ ç íèõ ô³ãóðóþòü ó êðèì³íàëüíèõ ïðîâàäæåííÿõ çà îçíàêàìè â÷èíåííÿ êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ïåðåäáà÷åíèõ ñòàòòÿìè 191, 205, 209, 212 ÊÊ Óêðà¿íè, êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæຠçà ïîòð³áíå íàãîëîñèòè íà íåîáõ³äíîñò³ äîòðèìóâàòèñÿ ïîçèö³¿, âêàçàíî¿ ó ð³øåíí³ ªâðîïåéñüêîãî ñóäó ç ïðàâ ëþäèíè, ÿêó â³í âèñëîâèâ ó ïóíêò³ 53 ð³øåííÿ ó ñïðàâ³ Ôåäîð÷åíêî òà Ëîçåíêî ïðîòè Óêðà¿íè, â³äïîâ³äíî äî ÿêî¿ ñóä ïðè îö³íö³ äîêàç³â êåðóºòüñÿ êðèòåð³ºì äîâåäåííÿ ïîçà ðîçóìíèì ñóìí³âîì. ³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè øîñòî¿ ñòàòò³ 79 ÊÀÑ Óêðà¿íè ëèøå âèðîê ñóäó â êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, óõâàëà ïðî çàêðèòòÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ³ çâ³ëüíåííÿ îñîáè â³ä êðèì³íàëüíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ àáî ïîñòàíîâà ñóäó ó ñïðàâ³ ïðî àäì³í³ñòðàòèâíå ïðàâîïîðóøåííÿ, ÿê³ íàáðàëè çàêîííî¿ ñèëè, º îáîâ'ÿçêîâèìè äëÿ àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó, ùî ðîçãëÿäຠñïðàâó ïðî ïðàâîâ³ íàñë³äêè ä³é ÷è áåçä³ÿëüíîñò³ îñîáè, ñòîñîâíî ÿêî¿ óõâàëåíèé âèðîê, óõâàëà àáî ïîñòàíîâà ñóäó, ëèøå â ïèòàíí³, ÷è ìàëè ì³ñöå ö³ 䳿 (áåçä³ÿëüí³ñòü) òà ÷è â÷èíåí³ âîíè ö³ºþ îñîáîþ. Òîìó, çàçíà÷åííÿ â³äïîâ³äà÷åì ùîäî ô³ãóðóâàííÿ ïåâíèõ îñ³á - çàñíîâíèê³â ï³äïðèºìñòâ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ òà çä³éñíåíí³ ãîñïîäàðñüêèõ îïåðàö³é â³ä ³ìåí³ òàêî¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, íå ìຠáóäü-ÿêîãî ïðàâîâîãî çíà÷åííÿ äëÿ ö³ëåé âèçíà÷åííÿ ó äàíîìó âèïàäêó ïîðóøåíü ïîçèâà÷åì çàêîíîäàâñòâà ó ñôåð³ ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Òàêîæ, ºäèíèé âèíåñåíèé âèðîê ïî êðèì³íàëüí³é ñïðàâ³ ç óñ³õ íàâåäåíèõ â³äïîâ³äà÷åì êðèì³íàëüíèõ ïðîâàäæåíü, ÿêèé íàáðàâ çàêîííî¿ ñèëè, ñòîñóºòüñÿ êîíòðàãåíòà ê볺íòà áàíêà (ÒΠ«Ñõ³ä-Ìàðêåò ïëþñ»), à íå áåçïîñåðåäíüî ê볺íòà áàíêó. Êð³ì òîãî, çã³äíî ç íàäàíèìè ïîçèâà÷åì âèòÿãàìè ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á, ô³çè÷íèõ îñ³á-ï³äïðèºìö³â òà ãðîìàäñüêèõ ôîðìóâàíü, óñ³ þðèäè÷í³ îñîáè - ê볺íòè áàíêà, çàçíà÷åí³ â àêò³ ïåðåâ³ðêè â³äïîâ³äà÷à, çàðåºñòðîâàí³ òà íå ïðèïèíåí³. Ùîäî äîâîä³â ñêàðæíèêà ïðî í³ê÷åìí³ñòü äîãîâîð³â ôàêòîðèíãó, ô³íàíñîâîãî êðåäèòó, ïîñòàâêè òîâàðó òîùî, óêëàäåí³ ì³æ ê볺íòàìè áàíêó òà ¿õ êîíòðàãåíòàìè, òî â³äïîâ³äà÷åì íå íàäàíî ð³øåííÿ ñóäó â³äíîñíî ê볺íò³â ïîçèâà÷à, ÿêå á íàáðàëî çàêîííî¿ ñèëè òà ÿêå á áóëî ïðèéíÿòî â ïîðÿäêó ñòàòò³ 55-1 ÃÊ Óêðà¿íè (ô³êòèâíà ä³ÿëüí³ñòü ñóá'ºêòà ãîñïîäàðþâàííÿ). Òàêîæ íå íàäàíî ð³øåííÿ ñóäó, ïðèéíÿòîãî â ïîðÿäêó ñòàòò³ 234 ÖÊ Óêðà¿íè ùîäî ô³êòèâíîñò³ ïðàâî÷èí³â, òîáòî ùîäî â÷èíåííÿ ïðàâî÷èí³â áåç íàì³ðó ñòâîðåííÿ ïðàâîâèõ íàñë³äê³â, ÿê³ îáóìîâëþâàëèñÿ öèì ïðàâî÷èíîì. Íå íàäàíî ð³øåííÿ ñóäó ïðî âèçíàííÿ ïðàâî÷èí³â ç êîíòðàãåíòàìè íåä³éñíèìè ç ï³äñòàâ ¿õ ñóïåðå÷íîñò³ ³íòåðåñàì äåðæàâè ³ ñóñï³ëüñòâà, éîãî ìîðàëüíèì çàñàäàì, ÿê-òî ïåðåäáà÷åíî ïðèïèñàìè ÷àñòèíè òðåòüî¿ ñòàòò³ 228 ÖÊ Óêðà¿íè. Íå íàäàíî ð³øåííÿ ñóäó, ÿêå á áóëî ïðèéíÿòî â ïîðÿäêó ñòàòò³ 207 ÃÊ Óêðà¿íè ùîäî âèçíàííÿ íåä³éñíèìè ñï³ðíèõ îïåðàö³é ç ï³äñòàâ ¿õ íåâ³äïîâ³äíîñò³ âèìîãàì çàêîíó, àáî â÷èíåííÿ ¿õ ç ìåòîþ, ÿêà çàâ³äîìî ñóïåðå÷èòü ³íòåðåñàì äåðæàâè ³ ñóñï³ëüñòâà, òîùî. Îêðåìî ñë³ä çàóâàæèòè, ùî æîäíèì çàêîíîäàâ÷èì àêòîì Óêðà¿íè íå ïåðåäáà÷åíå ïðàâî Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè âèçíàâàòè áóäü-ÿêèé äîãîâ³ð íåä³éñíèì àáî âñòàíîâëþâàòè ôàêò, ÷è áóâ â³í óêëàäåíèé ÷è í³, îñê³ëüêè çä³éñíåííÿ ïðàâîñóääÿ - öå âèêëþ÷íà êîìïåòåíö³ÿ ñóäîâî¿ âëàäè Óêðà¿íè. Òàêèì ÷èíîì, óñ³ âèñíîâêè ÍÁÓ ùîäî äîñë³äæåíèõ íèì äîãîâîð³â íå ìîæóòü ïðèéìàòèñü äî óâàãè, îñê³ëüêè òàê³ äîãîâîðè ââàæàþòüñÿ ïðàâîì³ðíèìè äî ìîìåíòó âèçíàííÿ ¿õ íåä³éñíèìè â ñóäîâîìó ïîðÿäêó. Òàêîæ ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ïðàâèëüíî çàçíà÷èâ, ùî äëÿ âñòàíîâëåííÿ îçíàê ðèçèêîâî¿ ä³ÿëüíîñò³ â îáîâ'ÿçêîâîìó ïîðÿäêó îö³íþºòüñÿ îáñÿã ïðîâåäåíèõ «ï³äîçð³ëèõ» ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é, à òàêîæ àíàë³çóºòüñÿ, ÿêó ñàìå ÷àñòêó òàê³ ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿ çàéìàþòü â çàãàëüíîìó îáñÿç³ çä³éñíåíèõ çà àíàëîã³÷íèé ïåð³îä îïåðàö³é. Òàê, ÿê çàçíà÷åíî â îñêàðæóâàíîìó ð³øåíí³, ñóìà 1180256000,00 ãðí ñòàíîâèòü 39,29% â³ä çàãàëüíî¿ ñóìè äåáåòîâèõ îáîðîò³â çà ãðóïîþ áàëàíñîâèõ ðàõóíê³â 2650 â Áàíêó ó âêàçàíèé ïåð³îä. Ðàçîì ç òèì, ÿê ïðàâèëüíî âñòàíîâèâ ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿, â³äïîâ³äíî Ïëàíó ðàõóíê³â áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó áàíê³â Óêðà¿íè, çàòâåðäæåíîãî ïîñòàíîâîþ Ïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè 11.09.2017 ¹ 89, « 2650» íå º ãðóïîþ áàëàíñîâèõ ðàõóíê³â, à º ðàõóíêîì: «Êîøòè íà âèìîãó íåáàíê³âñüêèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ», òîáòî ëèøå îäí³ºþ ç³ ñêëàäîâèõ ãðóïè « 265 - Êîøòè íåáàíê³âñüêèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ», ÿêà â ñâîþ ÷åðãó º ÷àñòèíîþ ðîçä³ëó « 26 - Êîøòè ê볺íò³â áàíêó», à îñòàííÿ â ñâîþ ÷åðãó º ñêëàäîâîþ ÷àñòèíîþ êëàñó « 2 - Îïåðàö³¿ ç ê볺íòàìè» ïëàíó ðàõóíê³â áàíê³â. Ñóäîì àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ íà ï³äñòàâ³ ³íôîðìàö³¿ íàÿâí³é ó ñïðàâ³ (ò.6 à.ñ.11-13) âñòàíîâëåíî, ùî çà ïåð³îä ç 21.02.2018 ïî 13.04.2018 îáîðîò çà äåáåòîì ïî ðîçä³ëó «26 - Êîøòè ê볺íò³â áàíêó» ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» ñòàíîâèâ 24 163 065 722,15 ãðí. Òàêèì ÷èíîì, ñóìà 1180256000,00 ãðí â³ä çä³éñíåíèõ àíàëîã³÷íèõ îïåðàö³é çà âêàçàíèé ïåð³îä â³ä îáîðîòó çà äåáåòîì ïî êîøòàì ê볺íò³â (ðîçä³ë - 26) ñòàíîâèòü ëèøå 4,88% (1 180 265 000,00 õ 100 / 24163 065 722,15=4,88%). ³äïîâ³äíî îïåðàö³¿, ùî ñêëàäàþòü 4,88% çàãàëüíîãî îáñÿãó îïåðàö³é ïðîâåäåíèõ áàíêîì, íå ìîæóòü ñòâîðèòè çàãðîçó ñïðè÷èíåííÿ øêîäè ³íòåðåñàì âëàäíèê³â òà ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Òàêèì ÷èíîì, ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ä³éøîâ îá´ðóíòîâàíèõ âèñíîâê³â ïðî â³äñóòí³ñòü ï³äñòàâ ââàæàòè, ùî ñï³ðí³ ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿ íå ìàþòü î÷åâèäíî¿ åêîíîì³÷íî¿ äîö³ëüíîñò³ (ñåíñó), îñê³ëüêè âîíè âèñòóïàþòü äæåðåëîì äîõîäó ñóá'ºêò³â ãîñïîäàðþâàííÿ òà äîçâîëÿþòü ¿ì âåñòè ïðèáóòêîâó ãîñïîäàðñüêó ä³ÿëüí³ñòü ³ âèêîíóâàòè çîáîâ'ÿçàííÿ, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ â³äïîâ³äíèìè äîêóìåíòàìè. Ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ç³ çì³ñòó àêòó ïðî ðåçóëüòàòè áåçâè¿çíîãî íàãëÿäó ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, òàê ñàìî, ÿê ³ç ñàìîãî ð³øåííÿ, íå âñòàíîâèâ, ÿêèì ÷èíîì ô³íàíñîâ³ îïåðàö³¿ ç îòðèìàííÿ âàëþòíî¿ âèðó÷êè çà çîâí³øíüîåêîíîì³÷íèìè åêñïîðòíèìè äîãîâîðàìè (êîíòðàêòàìè) ê볺íò³â áàíêó, åêîíîì³÷íà äîö³ëüí³ñòü (ñåíñ) ÿêèõ º ïðåäìåòîì îêðåìîãî îá´ðóíòóâàííÿ, ñïðè÷èíèëè àáî ñòâîðèëè çàãðîçó ñïðè÷èíåííÿ øêîäè ³íòåðåñàì âêëàäíèê³â òà ³íøèõ êðåäèòîð³â áàíêó. Êð³ì òîãî, çàçíà÷åí³ äîêóìåíòè íå ì³ñòÿòü ÷³òêèõ êðèòåð³¿â, çà ÿêèìè áóëî çðîáëåíî âèñíîâîê ïðî ðèçèêîâó ä³ÿëüí³ñòü ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» ç íàâåäåííÿì êîíêðåòíèõ ïðàâîâèõ íîðì, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæíà âñòàíîâèòè, ùî çä³éñíåííÿ ê볺íòàìè áàíêó ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é º ðèçèêîâîþ ä³ÿëüí³ñòþ áàíêà, ùî ïîðóøóº ïðèíöèï þðèäè÷íî¿ âèçíà÷åíîñò³. ³äïîâ³äíî äî ñòàòò³ 8 Çàêîíó Óêðà¿íè ¹1702-VII Íàö³îíàëüíèé áàíê Óêðà¿íè º ñóá'ºêòîì äåðæàâíîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, à áàíêè - ñóá'ºêòàìè ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó (ÿê òàê³, ùî çä³éñíþþòü ïðîâåäåííÿ íà òåðèòî𳿠Óêðà¿íè ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é). Çã³äíî ç ïîëîæåííÿìè ÷àñòèíè äðóãî¿ ñòàòò³ 14, ÷àñòèíè ñüîìî¿ ñòàòò³ 24 Çàêîíó ¹1702-VII ñóá'ºêòè äåðæàâíîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó â ìåæàõ ¿õ ïîâíîâàæåíü çîáîâ'ÿçàí³: çä³éñíþâàòè íàãëÿä ó ñôåð³ çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ô³íàíñóâàííþ ðîçïîâñþäæåííÿ çáðî¿ ìàñîâîãî çíèùåííÿ çà ä³ÿëüí³ñòþ â³äïîâ³äíèõ ñóá'ºêò³â ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, çîêðåìà øëÿõîì ïðîâåäåííÿ ïëàíîâèõ òà ïîçàïëàíîâèõ ïåðåâ³ðîê, ó òîìó ÷èñë³ áåçâè¿çíèõ, ó ïîðÿäêó, âñòàíîâëåíîìó â³äïîâ³äíèì ñóá'ºêòîì äåðæàâíîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ÿêèé çã³äíî ç öèì Çàêîíîì âèêîíóº ôóíêö³¿ ðåãóëþâàííÿ ³ íàãëÿäó çà ñóá'ºêòîì ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. ×àñòèíîþ òðåòüîþ ñòàòò³ 6 öüîãî Çàêîíó ïåðåäáà÷åíî, ùî ñóá'ºêò ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó çîáîâ'ÿçàíèé ñàìîñò³éíî ïðîâîäèòè îö³íêó ðèçèêó ñâî¿õ ê볺íò³â ç óðàõóâàííÿì êðèòåð³¿â ðèçèê³â, âèçíà÷åíèõ öåíòðàëüíèì îðãàíîì âèêîíàâ÷î¿ âëàäè ç ôîðìóâàííÿ òà çàáåçïå÷åííÿ ðåàë³çàö³¿ äåðæàâíî¿ ïîë³òèêè ó ñôåð³ çàïîá³ãàííÿ ³ ïðîòè䳿 ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, àáî ô³íàíñóâàííþ òåðîðèçìó òà ñóá'ºêòàìè äåðæàâíîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ùî çä³éñíþþòü äåðæàâíå ðåãóëþâàííÿ òà íàãëÿä çà ä³ÿëüí³ñòþ â³äïîâ³äíèõ ñóá'ºêò³â ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ï³ä ÷àñ çä³éñíåííÿ ¿õ ³äåíòèô³êàö³¿, à òàêîæ â ³íøèõ âèïàäêàõ, ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíîäàâñòâîì òà âíóòð³øí³ìè äîêóìåíòàìè ç ïèòàíü ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ³ âæèâàòè çàñòåðåæíèõ çàõîä³â ùîäî ê볺íò³â, ñòîñîâíî ÿêèõ âñòàíîâëåíî âèñîêèé ðèçèê. Çã³äíî ç âèìîãàìè ÷àñòèíè ïåðøî¿ ñòàòò³ 9 Çàêîíó ¹1702-VII ñóá'ºêò ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâñòâà çîáîâ'ÿçàíèé íà ï³äñòàâ³ ïîäàíèõ ê볺íòîì (ïðåäñòàâíèêîì ê볺íòà) îô³ö³éíèõ äîêóìåíò³â àáî çàñâ³ä÷åíèõ â óñòàíîâëåíîìó ïîðÿäêó ¿õ êîï³é (ÿêùî ³íøå íå ïåðåäáà÷åíî öèì Çàêîíîì) çä³éñíþâàòè ³äåíòèô³êàö³þ òà âåðèô³êàö³þ ê볺íòà (ïðåäñòàâíèêà ê볺íòà). Ñóá'ºêò ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó â ïðîöåñ³ îáñëóãîâóâàííÿ ê볺íòà çîáîâ'ÿçàíèé óòî÷íþâàòè ³íôîðìàö³þ ïðî ê볺íòà â ïîðÿäêó, âñòàíîâëåíîìó ñóá'ºêòîì äåðæàâíîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó, ÿêèé â³äïîâ³äíî äî öüîãî Çàêîíó âèêîíóº ôóíêö³¿ äåðæàâíîãî ðåãóëþâàííÿ òà íàãëÿäó çà â³äïîâ³äíèì ñóá'ºêòîì ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó. Ïóíêòîì 2 ÷àñòèíè äåñÿòî¿ ö³º¿ æ ñòàòò³ âñòàíîâëåíî, ùî ³äåíòèô³êàö³ÿ, âåðèô³êàö³ÿ òà âèâ÷åííÿ ê볺íò³â äëÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè - öå ïîâíå íàéìåíóâàííÿ, ì³ñöåçíàõîäæåííÿ; ðåêâ³çèòè áàíêó, â ÿêîìó â³äêðèòî ðàõóíîê, íîìåð áàíê³âñüêîãî ðàõóíêà; ç'ÿñîâóþòü â³äîìîñò³ ïðî îðãàíè óïðàâë³ííÿ; ³äåíòèô³êàö³éí³ äàí³ îñ³á, ÿê³ ìàþòü ïðàâî ðîçïîðÿäæàòèñÿ ðàõóíêàìè òà/àáî ìàéíîì, äàí³, ùî äàþòü çìîãó âñòàíîâèòè ê³íöåâèõ áåíåô³ö³àðíèõ âëàñíèê³â (êîíòðîëåð³â). Ñóá'ºêòó ïåðâèííîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó íàäàºòüñÿ òàêîæ êîï³ÿ ëåãàë³çîâàíîãî âèòÿãó ç òîðãîâîãî, áàíê³âñüêîãî ÷è ñóäîâîãî ðåºñòðó àáî íîòàð³àëüíî çàñâ³ä÷åíå ðåºñòðàö³éíå ïîñâ³ä÷åííÿ óïîâíîâàæåíîãî îðãàíó ³íîçåìíî¿ äåðæàâè ïðî ðåºñòðàö³þ â³äïîâ³äíî¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè. Ñèñòåìíèé àíàë³ç íàâåäåíèõ ïðàâîâèõ íîðì äëÿ âèñíîâêó, ùî çàêîí ÷³òêî âñòàíîâëþº ïîðÿäîê òà ìåæ³ ïðîâåäåííÿ ³äåíòèô³êàö³¿, âåðèô³êàö³¿ òà âèâ÷åííÿ ê볺íò³â áàíêó, ï³äñòàâè òà óìîâè ïðîâåäåííÿ äîäàòêîâîãî ô³íàíñîâîãî ìîí³òîðèíãó áàíê³âñüêèõ îïåðàö³é. ßê âñòàíîâëåíî ñóäîì àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ òà ï³äòâåðäæåíî ìàòåð³àëàìè ñïðàâè, ÏÀÒ «ÌÒÁ ÁÀÍÊ» çä³éñíèâ ³äåíòèô³êàö³þ þðèäè÷íèõ îñ³á - ê볺íò³â áàíêó â ìåæàõ, âèçíà÷åíèõ Çàêîíîì ¹1702-VII, à Íàö³îíàëüíèì áàíêîì Óêðà¿íè â îñêàðæóâàíîìó ð³øåíí³ íå çàçíà÷åíî, ÿê³ ñàìå íîðìè öüîãî çàêîíó ïîðóøèâ áàíê. Äîâîäè êàñàö³éíî¿ ñêàðãè çâîäÿòüñÿ âèêëþ÷íî äî íåïîãîäæåííÿ ç îö³íêîþ îáñòàâèí ñïðàâè, íàäàíîþ ñóäàìè ïåðøî¿ òà àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³é. Êàñàö³éíà ñêàðãà íå ì³ñòèòü ³íøèõ îá´ðóíòóâàíü í³æ ò³, ÿê³ áóëè çàçíà÷åí³ (íàâåäåí³) â â³äçèâ³ íà ïîçîâ òà àïåëÿö³éí³é ñêàðç³ ç óðàõóâàííÿì ÿêèõ ñóäàìè âæå íàäàíà îö³íêà âñòàíîâëåíèì îáñòàâèíàì ñïðàâè. Îá´ðóíòóâàíü íåïðàâèëüíîãî çàñòîñóâàííÿ íîðì ìàòåð³àëüíîãî ïðàâà ÷è ïîðóøåíü íîðì ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà êàñàö³éíà ñêàðãà â³äïîâ³äà÷à íå ì³ñòèòü. ³äïîâ³äíî äî óñòàëåíî¿ ïðàêòèêè ªâðîïåéñüêîãî ñóäó ç ïðàâ ëþäèíè (ð³øåííÿ ó ñïðàâàõ "Ïîíîìàðüîâ ïðîòè Óêðà¿íè" òà "Ðÿáèõ ïðîòè Ðîñ³éñüêî¿ Ôåäåðàö³¿", ó ñïðàâ³ "ͺëþá³í ïðîòè Ðîñ³éñüêî¿ Ôåäåðàö³¿") ïîâíîâàæåííÿ âèùèõ ñóäîâèõ îðãàí³â ñòîñîâíî ïåðåãëÿäó ìàþòü ðåàë³çîâóâàòèñÿ äëÿ âèïðàâëåííÿ ñóäîâèõ ïîìèëîê òà íåäîë³ê³â ñóäî÷èíñòâà, àëå íå äëÿ çä³éñíåííÿ íîâîãî ñóäîâîãî ðîçãëÿäó, ïåðåãëÿä íå ïîâèíåí ôàêòè÷íî ï³äì³íÿòè ñîáîþ àïåëÿö³þ. Ïîâíîâàæåííÿ âèùèõ ñóä³â ùîäî ñêàñóâàííÿ ÷è çì³íè òèõ ñóäîâèõ ð³øåíü, ÿê³ âñòóïèëè â çàêîííó ñèëó òà ï³äëÿãàþòü âèêîíàííþ, ìàþòü âèêîðèñòîâóâàòèñÿ äëÿ âèïðàâëåííÿ ôóíäàìåíòàëüíèõ ïîðóøåíü. ªâðîïåéñüêèé ñóä ç ïðàâ ëþäèíè âêàçàâ, ùî ïóíêò ïåðøèé ñòàòò³ 6 Êîíâåíö³¿ çîáîâ'ÿçóº ñóäè äàâàòè îá´ðóíòóâàííÿ ñâî¿õ ð³øåíü, àëå öå íå ìîæå ñïðèéìàòèñü ÿê âèìîãà íàäàâàòè äåòàëüíó â³äïîâ³äü íà êîæåí àðãóìåíò. Ìåæ³ öüîãî îáîâ'ÿçêó ìîæóòü áóòè ð³çíèìè, çàëåæíî â³ä õàðàêòåðó ð³øåííÿ. Êð³ì òîãî, íåîáõ³äíî áðàòè äî óâàãè, ì³æ ³íøèì, ð³çíîìàí³òí³ñòü àðãóìåíò³â, ÿê³ ñòîðîíà ìîæå ïðåäñòàâèòè â ñóä, òà â³äì³ííîñò³, ÿê³ ³ñíóþòü ó äåðæàâàõ-ó÷àñíèöÿõ, ç îãëÿäó íà ïîëîæåííÿ çàêîíîäàâñòâà, òðàäèö³¿, þðèäè÷í³ âèñíîâêè, âèêëàäåííÿ òà ôîðìóëþâàííÿ ð³øåíü. Òàêèì ÷èíîì, ïèòàííÿ, ÷è âèêîíàâ ñóä ñâ³é îáîâ'ÿçîê ùîäî ïîäàííÿ îá´ðóíòóâàííÿ, ùî âèïëèâàº ç³ ñòàòò³ 6 Êîíâåíö³¿, ìîæå áóòè âèçíà÷åíî ò³ëüêè ó ñâ³òë³ êîíêðåòíèõ îáñòàâèí ñïðàâè (PRONINA v. UKRAINE, ¹ 63566/00, § 23, ªÑÏË, â³ä 18 ëèïíÿ 2006 ðîêó). Çà ïðàâèëàìè ÷àñòèíè ïåðøî¿ ñòàòò³ 350 ÊÀÑ Óêðà¿íè ñóä êàñàö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ çàëèøຠêàñàö³éíó ñêàðãó áåç çàäîâîëåííÿ, à ñóäîâ³ ð³øåííÿ - áåç çì³í, ÿêùî âèçíàº, ùî ñóäè ïåðøî¿ òà àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³é íå äîïóñòèëè íåïðàâèëüíîãî çàñòîñóâàííÿ íîðì ìàòåð³àëüíîãî ïðàâà àáî ïîðóøåíü íîðì ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà ïðè óõâàëåíí³ ñóäîâèõ ð³øåíü ÷è â÷èíåíí³ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é. Âåðõîâíèé Ñóä íå âñòàíîâèâ íåïðàâèëüíîãî çàñòîñóâàííÿ íîðì ìàòåð³àëüíîãî ïðàâà àáî ïîðóøåíü íîðì ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà ïðè óõâàëåíí³ îñêàðæóâàíèõ ñóäîâèõ ð³øåíü, à òîìó ï³äñòàâè äëÿ ¿õ ñêàñóâàííÿ - â³äñóòí³. Êåðóþ÷èñü ñòàòòÿìè 341, 345, 349, 350, 355, 356 ÊÀÑ Óêðà¿íè, Ñóä Ï Î Ñ Ò À Í Î Â È Â: Êàñàö³éíó ñêàðãó Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè çàëèøèòè áåç çàäîâîëåííÿ. гøåííÿ Îäåñüêîãî îêðóæíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 03.12.2019 òà ïîñòàíîâó Ï'ÿòîãî àïåëÿö³éíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó â³ä 10.06.2020 ó ñïðàâ³ ¹420/3096/19 çàëèøèòè áåç çì³í. Ïîñòàíîâà íàáèðຠçàêîííî¿ ñèëè ç äàòè ¿¿ ïðèéíÿòòÿ òà îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº. Ñóää³ Âåðõîâíîãî Ñóäó: Ñ. Ì. ×èðê³í À. À. ªçåðîâ Â. Ì. Øàðàïà