Ухвала Вищий антикорупційний суд № 991/2986/20

Ñïðàâà ¹ 991/2986/20 Ïðîâàäæåííÿ ¹ 1-êñ/991/3073/20 Ó Õ Â À Ë À ²ÌÅÍÅÌ ÓÊÐÀ¯ÍÈ 05 òðàâíÿ 2020 ðîêó ì.Êè¿â Ñë³ä÷èé ñóääÿ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ÎÑÎÁÀ_1 çà ó÷àñòþ: ñåêðåòàðÿ ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ ÎÑÎÁÀ_2 , àäâîêàò³â ÎÑÎÁÀ_3 , ÎÑÎÁÀ_4 , ÎÑÎÁÀ_5 , äåòåêòèâ³â ÍÀÁÓ ÎÑÎÁÀ_6 , ÎÑÎÁÀ_7 , ðîçãëÿíóâøè ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ó çàë³ ñóäîâèõ çàñ³äàíü Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ñêàðãó àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 â ³íòåðåñàõ ÎÑÎÁÀ_8 íà ïîñòàíîâó äåòåêòèâà Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_6 â³ä 17.03.2020 ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ÂÑÒÀÍÎÂÈÂ: 08.04.2020 äî Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó íàä³éøëà ñêàðãà àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 â ³íòåðåñàõ ï³äîçðþâàíî¿ ÎÑÎÁÀ_8 íà ïîñòàíîâó äåòåêòèâà Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_6 â³ä 17.03.2020 ïðî â³äìîâó ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ. ². Äîâîäè ñêàðãè. Ó ñêàðç³ àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 çàçíà÷àº, ùî Íàö³îíàëüíèì àíòèêîðóïö³éíèì áþðî Óêðà¿íè (äàë³ - ÍÀÁÓ) çä³éñíþºòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018 â³äíîñíî ÎÑÎÁÀ_8 çà îçíàêàìè êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ïåðåäáà÷åíèõ ÷. 1 ñò. 255, ÷. 4 ñò. 28 ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè. 16.03.2020 çàÿâíèêîì áóëî ïîäàíî äî ÍÀÁÓ êëîïîòàííÿ ¹ 576 â³ä 13.03.2020 ïðî â÷èíåííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Ó êëîïîòàíí³ îá´ðóíòîâóâàëàñü íåîáõ³äí³ñòü ïðîâåäåííÿ ðÿäó ñë³ä÷èõ ä³é, çîêðåìà äîïèòó ñâ³äê³â òà çä³éñíåííÿ îãëÿäó ìàòåð³àë³â äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, ñïðÿìîâàíèõ íà âñòàíîâëåííÿ, ï³äòâåðäæåííÿ òà ïåðåâ³ðêó îáñòàâèí, íåîáõ³äíèõ äëÿ ïðèéíÿòòÿ çàêîííîãî òà îá´ðóíòîâàíîãî îñòàòî÷íîãî ïðîöåñóàëüíîãî ð³øåííÿ ó ñïðàâ³, òà íåîáõ³äí³ñòü â³äíîâëåííÿ ó çâ`ÿçêó ç öèì äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675. 01.04.2020 çàÿâíèê îòðèìàâ ïîñòàíîâó çà ðåçóëüòàòàìè ðîçãëÿäó êëîïîòàííÿ àäâîêàòà â³ä 17.03.2020, ÿêîþ â³äìîâëåíî ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 . Çàÿâíèê ââàæຠïðèéíÿòå äåòåêòèâîì ð³øåííÿ áåçï³äñòàâíèì, à ïîñòàíîâó òàêîþ, ùî ï³äëÿãຠñêàñóâàííþ ó çâ`ÿçêó ç ¿¿ íåâ³äïîâ³äí³ñòþ âèìîãàì ÊÏÊ Óêðà¿íè, íåâìîòèâîâàí³ñòþ òà â³äñóòí³ñòþ íàëåæíîãî îá´ðóíòóâàííÿ, ó çâ`ÿçêó ç ÷èì ïðîñèòü ñóä: - ñêàñóâàòè ïîñòàíîâó äåòåêòèâà Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_6 â³ä 17.03.2020, ÿêîþ áóëî â³äìîâëåíî ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 ¹ 576 â³ä 13.03.2020 ïðî âèêîíàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³; - çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ïðîâåñòè ó âêàçàíîìó ïðîâàäæåíí³ ñë³ä÷³ 䳿, âèçíà÷åí³ ó êëîïîòàíí³ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 ¹ 576 â³ä 13.03.2020; - çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ïðîâåñòè âêàçàí³ ó ï³äïóíêòàõ 2.1-2.19 ïóíêòó 2 äàíî¿ ñêàðãè ñë³ä÷³ 䳿, â³äïîâ³äíî äî ÷. 6 ñò. 223 ÊÏÊ Óêðà¿íè, çà ó÷àñò³ àäâîêàòà ÀÎ «ÀÂÅР˪ÊÑ», ÿêèé çä³éñíþº çàõèñò ïðàâ òà çàêîííèõ ³íòåðåñ³â ÎÑÎÁÀ_8 ; - çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, â³äíîâèòè äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018. ²². Ïîçèö³¿ ñòîð³í ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³.  õîä³ ðîçãëÿäó ñêàðãè çàÿâíèê çì³íèâ âèìîãè, ñêîðîòèâ ïåðåë³ê ñë³ä÷èõ ä³é, ÿê³ ââàæàâ çà íåîáõ³äíå ïðîâåñòè. Çàõèñíèêè ïðîñèëè çàäîâîëüíèòè âèìîãè ñêàðãè ç óðàõóâàííÿì çàÿâëåíèõ çì³í. Äåòåêòèâè ÍÀÁÓ íàäàëè äîêàçè íà ï³äòâåðäæåííÿ ôàêòó ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, ÿê³ çàçíà÷èâ ó ñâîºìó êëîïîòàíí³ àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 , òà ïðîñèëè â³äìîâèòè ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ. ²²². Îáñòàâèíè, âñòàíîâëåí³ ñë³ä÷èì ñóääåþ. Äåòåêòèâàìè Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè çä³éñíþºòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018 çà îçíàêàìè êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ïåðåäáà÷åíèõ ÷. 1 ñò. 255, ÷. 4 ñò. 28, ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè. 29.05.2017 ÎÑÎÁÀ_8 ïîâ³äîìëåíî ïðî ï³äîçðó ó â÷èíåíí³ çëî÷èíó, â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà ÿêèé ïåðåäáà÷åíî ÷. 4 ñò. 28, ÷. 2 ñò. 364, ÷. 1 ñò. 255 ÊÊ Óêðà¿íè. 06.03.2018 ¿é áóëî ïîâ³äîìëåíî ïðî çì³íó ðàí³øå ïîâ³äîìëåíî¿ ï³äîçðè â ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíîìó ñò. 279 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Ö³ ïîâ³äîìëåííÿ áóëî çä³éñíåíî ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42016000000003536 â³ä 18.11.2016. 13.03.2018 ìàòåð³àëè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ç âêàçàíîãî êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ âèä³ëåíî â îêðåìå ïðîâàäæåííÿ çà ¹ 42018000000000563, ç ÿêîãî 22.03.2018 â îêðåìå ïðîâàäæåííÿ âèä³ëåíî ìàòåð³àëè ó òîìó ÷èñë³ â³äíîñíî ÎÑÎÁÀ_8 ó êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675. 30.05.2018 ÎÑÎÁÀ_8 áóëî ïîâ³äîìëåíî ïðî çì³íó ðàí³øå ïîâ³äîìëåíî¿ ï³äîçðè ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675. 16.03.2020 ÍÀÁÓ áóëî îòðèìàíî êëîïîòàííÿ ¹ 576 â³ä 13.03.2020 àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 â ³íòåðåñàõ ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âèêîíàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Ó öüîìó êëîïîòàíí³ çàÿâíèê ñòâåðäæóº, ùî äîêàçè, âèêîðèñòàí³ ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ â îá´ðóíòóâàííÿ ï³äîçðè ÎÑÎÁÀ_8 , ïîòðåáóþòü ïåðåâ³ðêè, à íàéá³ëüø äîö³ëüíèì ñïîñîáîì ïåðåâ³ðêè äîêàç³â, º îãëÿä ìàòåð³àë³â äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ íà ïðåäìåò âèÿâëåííÿ íàÿâíîñò³ àáî âñòàíîâëåííÿ â³äñóòíîñò³ â íèõ ôàêòè÷íèõ äàíèõ, íàÿâí³ñòü àáî â³äñóòí³ñòü ÿêèõ âïëèâຠíà îá´ðóíòîâàí³ñòü âèñóíóòî¿ ÎÑÎÁÀ_8 ï³äîçðè. Êð³ì òîãî ó êëîïîòàíí³ çàçíà÷åíî, ùî íàÿâíà ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018 ³íôîðìàö³ÿ ñâ³ä÷èòü, ùî ÎÑÎÁÀ_8 ³íêðèì³íóþòü ó÷àñòü ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, ïðåäñòàâëåíî¿ êîíêðåòíèìè ÷ëåíàìè: ÎÑÎÁÀ_9 , ÎÑÎÁÀ_10 , ÎÑÎÁÀ_11 , ÎÑÎÁÀ_12 , ÎÑÎÁÀ_13 , ÎÑÎÁÀ_14 , ÎÑÎÁÀ_15 , ÎÑÎÁÀ_16 , ÎÑÎÁÀ_17 , ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 , ÿêèõ ñòîðîíà îáâèíóâà÷åííÿ íå äîïèòàëà. Ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ çàçíà÷àºòüñÿ ïðî òå, ùî äî òàêî¿ í³áèòî ³ñíóþ÷î¿ îðãàí³çàö³¿ âõîäÿòü òàêîæ ³íø³ «íåâñòàíîâëåí³» îñîáè. Ñàìå òîìó ïðåäñòàâíèê ÎÑÎÁÀ_8 ðîáèòü âèñíîâîê, ùî äîêàçóâàííþ ï³äëÿãàþòü îáñòàâèíè ùîäî í³áèòî ³ñíóâàííÿ îðãàí³çàö³¿ ó ñêëàä³ âèùåïåðåë³÷åíèõ îñ³á, à òîìó ââàæàº, ùî ö³ îáñòàâèíè ìîæóòü áóòè âñòàíîâëåí³ ëèøå øëÿõîì ïðîâåäåííÿ äîïèò³â âêàçàíèõ òà ³íøèõ îñ³á ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Âðàõîâóþ÷è íàâåäåí³ ó êëîïîòàíí³ äîâîäè, àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 ïðîñèâ Íàö³îíàëüíå àíòèêîðóïö³éíå áþðî Óêðà¿íè òà Ñïåö³àë³çîâàíó àíòèêîðóïö³éíó ïðîêóðàòóðó: - â³äíîâèòè äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018; - ïðîâåñòè ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018 íàñòóïí³ ñë³ä÷³ 䳿, ñïðÿìîâàí³ íà âñòàíîâëåííÿ, ï³äòâåðäæåííÿ òà ïåðåâ³ðêó îáñòàâèí, íåîáõ³äíèõ äëÿ ïðèéíÿòòÿ çàêîííîãî òà îá´ðóíòîâàíîãî îñòàòî÷íîãî ïðîöåñóàëüíîãî ð³øåííÿ ó ñïðàâ³: 1) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè îñ³á, ÿê³ áóëè ñâ³äêàìè çàëó÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, ó÷àñò³ ÎÑÎÁÀ_8 ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿ ç ìåòîþ â÷èíåííÿ òÿæêîãî çëî÷èíó, à òàêîæ ó çëî÷èíàõ, â÷èíþâàíèõ òàêîþ îðãàí³çàö³ºþ, øëÿõîì â÷èíåííÿ óìèñíèõ ä³é. 2) Äîïèòàòè Ãîëîâó ÄÏÀ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_17 , íà÷àëüíèê³â ðàéîííèõ Äϲ ì. Êèºâà: ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ñòîñîâíî ¿õ ìîæëèâî¿ îá³çíàíîñò³ ïðî ³ñíóâàííÿ çëî÷èííî¿ îðãàí³çàö³¿, ñòâîðåíî¿ ÎÑÎÁÀ_9 , òà ùîäî îáñòàâèí ìîæëèâîãî çàëó÷åííÿ ¿õ òà ³íøèõ îñ³á (çîêðåìà, ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó ö³é çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, à òàêîæ ìîæëèâî¿ ó÷àñò³ ¿õ òà ³íøèõ îñ³á (çîêðåìà, ÎÑÎÁÀ_8 ) ó çëî÷èíàõ, â÷èíåíèõ ö³ºþ çëî÷èííîþ îðãàí³çàö³ºþ. 3) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ³íøèõ îñ³á, ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ ïðî í³áèòî çàëó÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, òà ïðî í³áèòî ó÷àñòü ÎÑÎÁÀ_8 ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿ ç ìåòîþ â÷èíåííÿ òÿæêîãî çëî÷èíó, à òàêîæ çëî÷èíàõ, â÷èíþâàíèõ òàêîþ îðãàí³çàö³ºþ, øëÿõîì â÷èíåííÿ óìèñíèõ ä³é. 4) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè îñ³á, ÿêèìè áóëî âñòàíîâëåíî àáî â³äíåñåíî äî êàòåãî𳿠ðèçèêîâàíîñò³ «âèãîäîíàáóâà÷», «âèãîäîôîðìóþ÷å ï³äïðèºìñòâî» àáî ³í. íàñòóïí³ ÑÏÄ: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) ùîäî òàêèõ ôàêò³â òà îáñòàâèí (â òîìó ÷èñë³, àëå íå âèêëþ÷íî): ÷àñ âñòàíîâëåííÿ àáî â³äíåñåííÿ âêàçàíèõ ÑÏÄ äî äàíî¿ êàòåãîð³¿; äîêóìåíò, ÿêèì áóëî âñòàíîâëåíî àáî â³äíåñåíî âêàçàí³ ÑÏÄ äî äàíî¿ êàòåãîð³¿; ìîæëèâå ïîâ³äîìëåííÿ ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âñòàíîâëåííÿ àáî â³äíåñåííÿ âêàçàíèõ ÑÏÄ äî êàòåãî𳿠ðèçèêîâîñò³ «âèãîäîíàáóâà÷», «âèãîäîôîðìóþ÷å ï³äïðèºìñòâî» àáî ³í., à òàêîæ îáñòàâèíè òàêîãî ìîæëèâîãî ïîâ³äîìëåííÿ; ìîæëèâèé ôàêò íàäàííÿ âêàçàíèìè îñîáàìè ÎÑÎÁÀ_8 âêàç³âîê ùîäî çä³éñíåííÿ ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ ñòîñîâíî çàçíà÷åíèõ ÑÏÄ, à òàêîæ çì³ñò òàêèõ ìîæëèâèõ âêàç³âîê. 5) Äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ó ïåð³îä ç 02.03.2011 äî 01.12.2011 ïåðåáóâàëè íà ïîñàäàõ êåð³âíèê³â àáî ³íøèõ óïîâíîâàæåíèõ ñëóæáîâèõ îñ³á ïëàòíèê³â ïîäàòê³â ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) ùîäî îáñòàâèí çä³éñíåííÿ íèìè ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, îáñòàâèí ïîäàííÿ ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³, ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ àáî ³íøèõ ä³é, ïîâ`ÿçàíèõ ç íàáóòòÿì òà âèêîíàííÿì çàçíà÷åíèìè ÑÏÄ ïîäàòêîâèõ âèã³ä, ïðåôåðåíö³é, ïåðåâàã òà/àáî çîáîâ`ÿçàíü, à òàêîæ ìîæëèâî¿ ó÷àñò³ ÎÑÎÁÀ_8 ó âêàçàíèõ ä³ÿõ. 6) Ïðîâåñòè îãëÿä íàÿâíèõ ó ìàòåð³àëàõ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ äîêóìåíò³â, ÿê³ ì³ñòÿòü ôàêòè÷í³ äàí³, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî í³áèòî çä³éñíåííÿ ÎÑÎÁÀ_8 â ïåð³îä ïåðåáóâàííÿ íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ êåð³âíèöòâà ñòðóêòóðíèìè ï³äðîçä³ëàìè, ÿê³ âèêîíóâàëè ôóíêö³¿ ç äîáîðó êàäð³â ÷è êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ ï³äïîðÿäêîâàíèõ Äϲ ÷è ïðî í³áèòî âèêîíàííÿ íåþ îáîâ`ÿçê³â ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ÷è ãîëîâè êîì³ñ³¿ ç ðåîðãàí³çàö³¿ ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³. 7) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.2011 äî 01.12.2011 ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â, ÿê³ âèêîíóâàëè ôóíêö³¿ ç äîáîðó êàäð³â ÷è êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ ï³äïîðÿäêîâàíèõ Äϲ ³ ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ùîäî ï³äïîðÿäêîâàíîñò³ ÎÑÎÁÀ_8 òà ïðî í³áèòî îòðèìàííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 â³äïîâ³äíèõ âêàç³âîê ùîäî ïðèçíà÷åííÿ â äàíèé ïåð³îä íà÷àëüíèê³â Äϲ ó ì. Êèºâ³, à ñàìå: íà÷àëüíèêà Äϲ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_18 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_19 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_20 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà. 8) Ïðîâåñòè îãëÿä äîêóìåíò³â, ÿê³ ì³ñòÿòü ôàêòè÷í³ äàí³, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî òå, ùî í³áèòî ÎÑÎÁÀ_8 â ïåð³îä ïåðåáóâàííÿ íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ çä³éñíþâàëà êåð³âíèöòâî ðîáîòîþ Óïðàâë³ííÿ îáë³êó òà çâ³òíîñò³ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ (äî ôóíêö³îíàëüíèõ ïîâíîâàæåíü ÿêîãî íàëåæàëî ïðèéìàííÿ ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³) òà Óïðàâë³ííÿ îïîäàòêóâàííÿ þðèäè÷íèõ îñ³á Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ (äî ôóíêö³îíàëüíèõ ïîâíîâàæåíü ÿêîãî íàëåæàëî ïðîâåäåííÿ êàìåðàëüíèõ ïåðåâ³ðîê ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³), à òàêîæ êîîðäèíàö³ÿ ðîáîòè Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ç â³äïîâ³äíèõ ïèòàíü. 9) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.11 ïî 01.12.2011 Óïðàâë³ííÿ îáë³êó òà çâ³òíîñò³ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³, Óïðàâë³ííÿ îïîäàòêóâàííÿ þðèäè÷íèõ îñ³á Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³, Óïðàâë³ííÿ ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ òà â³äïîâ³äíèõ ïîñàäîâèõ îñ³á Äϲ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äϲ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà òà Äϲ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè ùîäî ï³äïîðÿäêîâàíîñò³ ÎÑÎÁÀ_8 , à òàêîæ îáñòàâèíè íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî í³áèòî îòðèìàííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 â³äïîâ³äíèõ âêàç³âîê ïðî â÷èíåííÿ áóäü-ÿêèõ, ó òîìó ÷èñë³ ³ ïðîòèïðàâíèõ ä³é â³äíîñíî: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347). 10) Ïðîâåñòè îãëÿä: - àêò³â ïîçàïëàíîâèõ òà/àáî ïëàíîâèõ ïîäàòêîâèõ äîêóìåíòàëüíèõ ïåðåâ³ðîê, ïðîâåäåíèõ óïîâíîâàæåíèìè îðãàíàìè ó ïîðÿäêó ³ íà ï³äñòàâàõ, ïåðåäáà÷åíèõ Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè, ÿêèì âñòàíîâëåí³ ôàêòè áóäü-ÿêèõ ïîðóøåíü âèìîã ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà, à òàêîæ ôàêò³â ôîðìóâàííÿ þðèäè÷íèìè îñîáàìè ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) â ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 ïîäàòêîâîãî êðåäèòó ç ïîðóøåííÿì âèìîã Ïîäàòêîâîãî êîäåêñó Óêðà¿íè; - ïîäàòêîâèõ ïîâ³äîìëåíü-ð³øåíü, âèíåñåíèõ â³äïîâ³äíèì êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì íà ï³äñòàâ³ âèùåçãàäàíèõ àêò³â, ïîäàòêîâ³ çîáîâ`ÿçàííÿ çà ÿêèìè º óçãîäæåíèìè âèçíà÷åíîìó Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè. 11) Ïðîâåñòè îãëÿä îô³ö³éíèõ äîêóìåíò³â óñòàíîâëåíî¿ ôîðìè â³äïîâ³äíîãî îðãàíó Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè, ùî ï³äòâåðäæóþòü íàÿâí³ñòü/â³äñóòí³ñòü òà ðîçì³ð ïîäàòêîâîãî áîðãó ïåðåä äåðæàâíèì áþäæåòîì ïî ÏÄ òà ïîäàòêó íà ïðèáóòîê ñòàíîì íà 01.12.2011, ñòàíîì íà äàòó âíåñåííÿ â³äîìîñòåé ïðî êðèì³íàëüí³ ïðàâîïîðóøåííÿ äî ªÐÄÐ 18.11.2016, ñòàíîì íà äàòó ñêëàäåííÿ ïîâ³äîìëåííÿ ïðî ï³äîçðó 29.05.2017 òà ïîâ³äîìëåíü ïðî çì³íó ðàí³øå ïîâ³äîìëåíî¿ ï³äîçðè 06.03.2018, 30.05.2018, íà ñüîãîäí³øíþ äàòó, â òîìó ÷èñë³, ùî âèíèê âíàñë³äîê âèêîðèñòàííÿ (ôîðìóâàííÿ) ïîäàòêîâîãî êðåäèòó çàçíà÷åíèõ þðèäè÷íèõ îñ³á ïî: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347). 12) Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ òà ñëóæáîâèõ îñ³á Äϲ â Îáîëîíñüêîìó, Ñîëîì`ÿíñüêîìó, Ñâÿòîøèíñüêîìó òà Ïå÷åðñüêîìó ðàéîíàõ ì. Êèºâà ùîäî îòðèìàííÿ â áóäü-ÿê³é ôîðì³ âêàç³âîê àáî ³íøîãî âòðó÷àííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 ñòîñîâíî íåäîòðèìàííÿ (³ãíîðóâàííÿ) âèìîã Íàêàç³â ÄÏÀ Óêðà¿íè ùîäî Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 190 òà Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 495, Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 266, Ðåãëàìåíòó ¹ 34, Ïîñòàíîâè ÊÌÓ ¹ 1238 òà Íàêàçó ¹ 475/ÄÑÊ àáî ³íøèõ Íàêàç³â, â³äíîñíî ÑÏÄ: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) àáî ³íøèõ ïëàòíèê³â ïîäàòê³â. 13) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ÎÑÎÁÀ_8 íå áóëà îá³çíàíà ïðî ³ñíóâàííÿ çëî÷èííî¿ îðãàí³çàö³¿, îïèñàíî¿ â òåêñò³ ¿¿ ï³äîçðè, íå çàëó÷àëàñÿ äî òàêî¿ îðãàí³çàö³¿, íå áðàëà ó÷àñòü ó áóäü-ÿê³é ä³ÿëüíîñò³ òàêî¿ îðãàí³çàö³¿ òà íå ñêîþâàëà áóäü-ÿêèõ çëî÷èí³â çà ÷àñ ñâ ðîáîòè â îðãàíàõ äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè, âðàõîâóþ÷è ó ò.÷. ³ òå, ùî óïðàâë³íñüêå ð³øåííÿ ïðî ïðèçíà÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_8 íà ïîñàäó çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ïðèéíÿòî ó ôîðì³ íàêàçó ÄÏÀ Óêðà¿íè ¹ 414-î â³ä 24.03.2011 çà ï³äïèñîì Ãîëîâè êîì³ñ³¿ ç ïðîâåäåííÿ ðåîðãàí³çàö³¿ ÄÏÀ Óêðà¿íè, Ãîëîâè ÄÏÑ Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_21 . Äîêóìåíòè, ÿê³ ñòàëè ï³äñòàâîþ äëÿ âèäàííÿ íàêàçó ÄÏÀ Óêðà¿íè ¹ 414-î â³ä 24.03.2011 ïðî ïðèçíà÷åííÿ íà ïîñàäó çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ÎÑÎÁÀ_8 íå ì³ñòÿòü àí³ ï³äïèñó, àí³ ïîãîäæåííÿ çàñòóïíèêà Ãîëîâè ÄÏÑ Óêðà¿íè, ïåðøîãî çàñòóïíèêà ãîëîâè êîì³ñ³¿ ç ïðîâåäåííÿ ðåîðãàí³çàö³¿ ÄÏÀ Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_11 . 14) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ó ÎÑÎÁÀ_8 â³äñóòí³ çàñîáè òà ïîâíîâàæåííÿ íà êåð³âíèöòâî, êîîðäèíóâàííÿ ä³ÿëüíîñò³ Äϲ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äϲ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà òà Äϲ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà òà/àáî âèêîíàííÿ îáîâ`ÿçê³â ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ÷è ãîëîâè êîì³ñ³¿ ç ðåîðãàí³çàö³¿ ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ó ïåð³îä ¿õ â³äñóòíîñò³, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ íàêàçàìè Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ â³ä 02.03.2011 ¹ 106 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 23.03.2011 ¹ 162 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 03.06.2011 ¹ 416 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 18.07.2011 ¹ 466 «Ïðî ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 19.10.2011 ¹ 621 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 21.10.2011 ¹ 627 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³»; â³ä 10.11.2011 ¹ 675 «Ïðî òèì÷àñîâèé ðîçïîä³ë îáîâ`ÿçê³â ïî êåð³âíèöòâó ðîáîòîþ ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³». 15) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ÎÑÎÁÀ_8 íå ìàëà ïîâíîâàæåíü ùîäî äîáîðó òà ïðèçíà÷åííÿ êåð³âíèê³â ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ ðîçïîä³ëîì ïîâíîâàæåíü ì³æ çàñòóïíèêîì Ãîëîâè Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³, ²íñòðóêö³ºþ ïðî ïîðÿäîê ïðèçíà÷åííÿ íà ïîñàäè òà çâ³ëüíåííÿ ç ïîñàä ïðàö³âíèê³â íîìåíêëàòóðè ÄÏÀ Óêðà¿íè, çàòâåðäæåíî¿ íàêàçîì Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ Óêðà¿íè â³ä 27.11.2008 ¹ 737 «Ïðî çàòâåðäæåííÿ íîìåíêëàòóðè ïîñàä òà êâàë³ô³êàö³éíèõ âèìîã». 16) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ó ÎÑÎÁÀ_8 ï³ä ÷àñ ðîáîòè íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ â ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 â³äñóòí³ ôóíêö³îíàëüí³ ïîâíîâàæåííÿ íà ïðèéìàííÿ ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³ ïëàòíèê³â ïîäàòê³â, ï³äïðèºìñòâ, ïîäàòêîâèé êîíòðîëü çà ÿêèìè çä³éñíþâàâñÿ ðàéîííèìè Äϲ ó ì. Êèºâ³, ó òîìó ÷èñë³ ³: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«ÒÊ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), òà çä³éñíåííÿ êàìåðàëüíî¿ ïåðåâ³ðêè ö³º¿ çâ³òíîñò³ â³ä âêàçàíèõ ï³äïðèºìñòâ. 17) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ó ÎÑÎÁÀ_8 ï³ä ÷àñ ðîáîòè íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ â ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 â³äñóòí³ ïîðóøåííÿ ôóíêö³îíàëüíèõ îáîâ`ÿçê³â ï³ä ÷àñ ôîðìóâàííÿ ïëàíó-ãðàô³êó ïðîâåäåííÿ äîêóìåíòàëüíèõ ïëàíîâèõ ïåðåâ³ðîê ñóá`ºêò³â ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«ÒÊ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÿê³ íå ï³äïàëè ï³ä âèìîãè òà êðèòå𳿠â³äáîðó, âèçíà÷åíèõ Ìåòîäè÷íèìè ðåêîìåíäàö³ÿìè ¹ 190 òà Ìåòîäè÷íèìè ðåêîìåíäàö³ÿìè ¹ 495. 18) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ó ÎÑÎÁÀ_8 ï³ä ÷àñ ðîáîòè íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâà â ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 â³äñóòí³ ïîðóøåííÿ âèìîã Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 266, Ðåãëàìåíòó ¹ 34, Ïîñòàíîâè ÊÌÓ ¹ 1238 òà Íàêàçó ¹ 475/ÄÑÊ ùîäî îðãàí³çàö³¿ ïðîâåäåííÿ ïîçàïëàíîâèõ ïåðåâ³ðîê âêàçàíèõ ï³äïðèºìñòâ ó çâ`ÿçêó ç â³äñóòí³ñòþ ïðàâîâèõ ï³äñòàâ äëÿ ¿õ ïðîâåäåííÿ â ïîðÿäêó ó ñïîñ³á, âèçíà÷åíèé äàíèìè íîðìàòèâíèìè àêòàìè. 19) Çä³éñíèòè îãëÿä äîêóìåíò³â ³ ðå÷åé, âñòàíîâèòè ³ äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ñïðîñòîâóþòü ïîçèö³þ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî òå, ùî ÎÑÎÁÀ_8 íå áóëà îá³çíàíà ïðî îñîáëèâîñò³ çä³éñíåííÿ ä³ÿëüíîñò³ òà çâ³òí³ñòü ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«ÒÊ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), òà ¿õ ìîæëèâèé âïëèâ íà ïîäàòêîâ³ íàäõîäæåííÿ äî Äåðæàâíîãî áþäæåòó Óêðà¿íè. Çà ðåçóëüòàòàìè ðîçãëÿäó êëîïîòàííÿ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 ¹ 576 â³ä 13.03.2020 äåòåêòèâîì Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â ÍÀÁÓ ÎÑÎÁÀ_6 áóëî âèíåñåíî ïîñòàíîâó â³ä 17.03.2020, ÿêîþ áóëî â³äìîâëåíî ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ. Ñâîþ â³äìîâó äåòåêòèâ îá´ðóíòîâóâàâ òèì, ùî: - ïðàâîâ³ ï³äñòàâè äëÿ â³äíîâëåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018 â³äñóòí³, çâàæàþ÷è íà òå, ùî íà äàíèé ìîìåíò ì³ñöåçíàõîäæåííÿ ï³äîçðþâàíî¿ ÎÑÎÁÀ_8 òà ³íøèõ ï³äîçðþâàíèõ íåâ³äîìå, ÿê íàñë³äîê ³ñíóþòü ï³äñòàâè äëÿ ïðîäîâæåííÿ ðîçøóêó ÎÑÎÁÀ_8 ; - âèìîãè ùîäî ïðîâåäåííÿ äîïèòó îñ³á íå ìîæóòü áóòè çàäîâîëåí³ ó çâ`ÿçêó ç òèì, ùî ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè ì³ñòèòüñÿ ïîíàä 25 òîì³â ç ìàòåð³àëàìè äîïèò³â òà ñêëàäåíèìè çà ðåçóëüòàòàìè ¿õ ïðîâåäåííÿ ïðîòîêîë³â; ñâ³äêè ÎÑÎÁÀ_18 âæå íåîäíîðàçîâî äîïèòóâàâñÿ, à ñâ³äêè ÎÑÎÁÀ_19 òà ÎÑÎÁÀ_20 äîïèòóâàëèñü ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42016000000003536, ç ÿêîãî áóëî âèä³ëåíî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675; äîïèò Ãîëîâè ÄÏÀ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_17 , íåìîæëèâî ïðîâåñòè, àäæå â³í ïåðåáóâຠó ðîçøóêó; - âèìîãà âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè îñ³á, ÿêèìè áóëî âñòàíîâëåíî àáî â³äíåñåíî äî êàòåãî𳿠ðèçèêîâîñò³ «âèãîäîíàáóâà÷», «âèãîäîôîðìóþ÷å ï³äïðèºìñòâî» àáî ³í. íàñòóïí³ ÑÏÄ: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347), à òàêîæ ñëóæáîâèõ îñ³á öèõ ï³äïðèºìñòâ, íå ìîæå áóòè çàäîâîëåíà çâàæàþ÷è íà òå, ùî îðãàíîì äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ â³ä îðãàí³â ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè áóëî îòðèìàíî íîðìàòèâíî-ïðàâîâó òà îðãàí³çàö³éíî-ðîçïîðÿä÷ó äîêóìåíòàö³þ, à òàêîæ âíóòð³øíº ëèñòóâàííÿ îðãàí³â ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ âèùåâêàçàí³ ïëàòíèêè ïîäàòê³â áóëè â³äíåñåí³ äî â³äïîâ³äíèõ êàòåãîð³é ðèçèêîâîñò³; - ïðîâåäåííÿ ïîâòîðíèõ òà äîäàòêîâèõ îãëÿä³â âêàçàíèõ ó êëîïîòàíí³ äîêóìåíò³â, íå º íåîáõ³äíèì, çâàæàþ÷è íà íàÿâí³ñòü ïîíàä 85 òîì³â ç ìàòåð³àëàìè îãëÿäó òà ñêëàäåíèõ çà ðåçóëüòàòàìè ïðîâåäåííÿ âêàçàíèõ ñë³ä÷èõ ä³é ïðîòîêîëàìè; - ÷åðåç íåíàëåæíå âèêîíàííÿ ñâîãî ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà ùîäî îçíàéîìëåííÿ ç ìàòåð³àëàìè êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 íå áóâ íàëåæíèì ÷èíîì îçíàéîìëåíèé ç óñ³ìà ïîíàä 1300 òîìàìè ìàòåð³àë³â öüîãî ïðîâàäæåííÿ, îñê³ëüêè ó ðàç³ íàëåæíî¿ ðåàë³çàö³¿ âêàçàíîãî ïðàâà â³í áè çì³ã ïðîàíàë³çóâàòè âèùåâêàçàí³ ìàòåð³àëè òà ïðèéòè äî îá´ðóíòîâàíîãî âèñíîâêó ùîäî íàÿâíîñò³ â ìàòåð³àëàõ äîêàç³â ùîäî ôàêò³â òà îáñòàâèí, ÿê³ áóëè ïðåäìåòîì éîãî êëîïîòàííÿ ïðî âèêîíàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é. Ó ñêàðç³ àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 ñòâåðäæóº, ùî ïîñòàíîâà äåòåêòèâà â³ä 17.03.2020 íå â³äïîâ³äຠâèìîãàì ÊÏÊ Óêðà¿íè , àäæå: 1) â³äìîâëÿþ÷è ó ïðîâåäåíí³ äîïèò³â, äåòåêòèâ íå ïîñèëàºòüñÿ íà íàÿâí³ñòü õî÷à á îäíîãî ïðîòîêîëó äîïèòó áóäü-ÿêîãî ñâ³äêà, çàçíà÷åíîãî ó êëîïîòàíí³, ÿêèé áè ì³ñòèâñÿ ó ìàòåð³àëàõ äàíîãî êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ. À òèì á³ëüøå, â³äñóòí³ áóäü-ÿê³ ï³äòâåðäæåííÿ, ùî íàâ³òü çàçíà÷åí³ äåòåêòèâîì ñâ³äêè áóëè äîïèòàí³ ç òèõ îáñòàâèí, ÿê³ çàçíà÷åí³ ó êëîïîòàíí³ ñòîðîí³ çàõèñòó; 2) ïîñèëàþ÷èñü íà ïîâòîðí³ñòü âèìîã êëîïîòàííÿ ùîäî ïðîâåäåííÿ îãëÿäó äîêóìåíò³â, äåòåêòèâ íå íàâîäèòü æîäíîãî êîíêðåòíîãî ïðîòîêîëó, â³äïîâ³äíî äî ÿêîãî çä³éñíåíî îãëÿä äîêóìåíò³â, çàçíà÷åíèõ ó êëîïîòàíí³ ñòîðîíè çàõèñòó; 3) â³äìîâëÿþ÷è ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ, äåòåêòèâ ïîñèëàºòüñÿ íà ïðîâåäåíó ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ âåëèêó ê³ëüê³ñòü ñë³ä÷èõ ä³é (1300 òîì³â ìàòåð³àë³â êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ), ÿê³ ñòîðîíà îáâèíóâà÷åííÿ ââàæàëà çà íåîáõ³äíå ïðîâåñòè. Ïðîòå ÊÏÊ Óêðà¿íè íå âñòàíîâëþº áóäü-ÿêèõ îáìåæåíü äëÿ ðåàë³çàö³¿ ïðàâ ñòîðîíîþ çàõèñòó òà ³íøèìè ó÷àñíèêàìè ïðîöåñó íà íàäàííÿ äîêàç³â, ÿê³ ñòîðîíà çàõèñòó ââàæຠçà íåîáõ³äíå, ó òîìó ÷èñë³ øëÿõîì ³í³ö³þâàííÿ ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ ä³é ó ïîðÿäêó ÷. 3 ñò. 93 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Äåòåêòèâ ÍÀÁÓ ÎÑÎÁÀ_6 íàäàâ ñâî¿ çàïåðå÷åííÿ íà ñêàðãó, ó ÿêèõ íàâ³â ³íôîðìàö³þ ùîäî îáñòàâèí ìîæëèâèõ êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü, ó â÷èíåíí³ ÿêèõ ï³äîçðþºòüñÿ ÎÑÎÁÀ_8 , ìîòèâè â³äìîâè ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ, à òàêîæ ïîâ³äîìèâ, ùî àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 , ä³þ÷è â ³íòåðåñàõ ï³äîçðþâàíî¿ ÎÑÎÁÀ_8 , 24.01.2020 ïîäàâ êëîïîòàííÿ â ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíîìó ñò. 221 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ïðî íàäàííÿ éîìó ìîæëèâîñò³ îçíàéîìèòèñü ç ðÿäîì ìàòåð³àë³â ïî êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåííþ ¹ 42018000000000675. 27.01.2020 äåòåêòèâàìè ÍÀÁÓ áóëî âèíåñåíî ïîñòàíîâó, ÿêîþ áóëî íàäàíî àäâîêàòó ÎÑÎÁÀ_3 ìîæëèâ³ñòü îçíàéîìèòèñü íå ëèøå ç ïîêàçàííÿìè ó÷àñíèê³â ó çàçíà÷åíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, ðå÷îâèìè äîêàçàìè, à é ç óñ³ìà ³íøèìè ìàòåð³àëàìè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, îêð³ì òèõ, îçíàéîìëåííÿ ç ÿêèìè íà ö³é ñòà䳿 êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ìîæå çàøêîäèòè äîñóäîâîìó ðîçñë³äóâàííþ. Ñòàíîì íà 10.04.2020 âêàçàíå ïðàâî àäâîêàòîì ÎÑÎÁÀ_3 íàëåæíèì ÷èíîì ðåàë³çîâàíî íå áóëî, ³ æîäíîãî îçíàéîìëåííÿ, íå äèâëÿ÷èñü íà â³äïîâ³äíèé äîçâ³ë äåòåêòèâ³â ÍÀÁÓ àäâîêàòîì ÎÑÎÁÀ_3 çä³éñíåíî íå áóëî. Àäâîêàò ÎÑÎÁÀ_3 íàäàâ çàóâàæåííÿ íà çàïåðå÷åííÿ äåòåêòèâà ÍÀÁÓ ÎÑÎÁÀ_6 , ââàæàâ ¿õ íåîá´ðóíòîâàíèìè òà áåçï³äñòàâíèìè, ç îãëÿäó íà òå, ùî: - äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ áóëî çóïèíåíå ïåðåä÷àñíî, áåç ïðîâåäåííÿ âñ³õ íåîáõ³äíèõ ñë³ä÷èõ ä³é; - äåòåêòèâ äîëó÷èâ ëèøå òðè ïðîòîêîëè äîïèòó îñ³á, çàçíà÷åíèõ ó êëîïîòàíí³, ÿê³ íå áóëè äîïèòàí³ ùîäî îáñòàâèí, ïîâ`ÿçàíèõ ç ÎÑÎÁÀ_8 ; - òîé ôàêò, ùî â³äíåñåííÿ ï³äïðèºìñòâà äî ïåâíî¿ êàòåãî𳿠çä³éñíþºòüñÿ íà ï³äñòàâ³ Ïîäàòêîâîãî êîäåêñó Óêðà¿íè ³ ï³äçàêîííèõ íîðìàòèâíî-ïðàâîâèõ àêò³â æîäíèì ÷èíîì íå çàì³íþº íåîáõ³äíîñò³ âñòàíîâëåííÿ îáñòàâèí òà, â³äïîâ³äíî, äîïèòó ùîäî ÷àñó âñòàíîâëåííÿ àáî â³äíåñåííÿ âêàçàíèõ ÑÏÄ äî ïåâíî¿ êàòåãî𳿠òà ³íøèõ îáñòàâèí; - â³äìîâó ó çàäîâîëåíí³ ³íøèõ âèìîã êëîïîòàííÿ äåòåêòèâ í³ÿêèì ÷èíîì íå ìîòèâóâàâ. Òàêîæ àäâîêàòîì ÎÑÎÁÀ_3 áóëî ïîäàíî çàÿâó ïðî çì³íó âèìîã ñêàðãè, ó ÿê³é ïðîñèâ ðîçãëÿíóòè âèìîãè ñêàðãè ó íàñòóïí³é ðåäàêö³¿: 1. Ñêàñóâàòè ïîñòàíîâó â³ä 17.03.2020, ÿêîþ áóëî â³äìîâëåíî ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 ¹ 576 â³ä 13.03.2020 ïðî âèêîíàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. 2. Çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ïðîâåñòè ó âêàçàíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ñë³ä÷³ 䳿, âèçíà÷åí³ ó êëîïîòàíí³ àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 ¹ 576 â³ä 13.03.2020, à ñàìå: 2.1. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè îñ³á, ÿê³ áóëè ñâ³äêàìè çàëó÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, ó÷àñò³ ÎÑÎÁÀ_8 ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿ ç ìåòîþ â÷èíåííÿ òÿæêîãî çëî÷èíó, à òàêîæ ó çëî÷èíàõ, â÷èíþâàíèõ òàêîþ îðãàí³çàö³ºþ, øëÿõîì â÷èíåííÿ óìèñíèõ ä³é. 2.2. Äîïèòàòè Ãîëîâó ÄÏÀ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_17 , íà÷àëüíèê³â ðàéîííèõ Äϲ ì. Êèºâà: ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ïå÷åðñüêîì ðàéîí³ ì. Êèºâà ñòîñîâíî ¿õ ìîæëèâî¿ îá³çíàíîñò³ ïðî ³ñíóâàííÿ çëî÷èííî¿ îðãàí³çàö³¿, ñòâîðåíî¿ ÎÑÎÁÀ_9 , òà ùîäî îáñòàâèí ìîæëèâîãî çàëó÷åííÿ ¿õ òà ³íøèõ îñ³á (çîêðåìà, ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó ö³é çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿, à òàêîæ ìîæëèâî¿ ó÷àñò³ ¿õ òà ³íøèõ îñ³á (çîêðåìà, ÎÑÎÁÀ_8 ) ó çëî÷èíàõ, â÷èíåíèõ ö³ºþ çëî÷èííîþ îðãàí³çàö³ºþ. 2.3. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ³íøèõ îñ³á, ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ ïðî í³áèòî çàëó÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_8 äî ó÷àñò³ ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿: òà ïðî í³áèòî ó÷àñòü ÎÑÎÁÀ_8 ó çëî÷èíí³é îðãàí³çàö³¿ ç ìåòîþ â÷èíåííÿ òÿæêîãî çëî÷èíó, à òàêîæ çëî÷èíàõ, â÷èíþâàíèõ òàêîþ îðãàí³çàö³ºþ, øëÿõîì â÷èíåííÿ óìèñíèõ ä³é. 2.4. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè îñ³á, ÿêèìè áóëî âñòàíîâëåíî àáî â³äíåñåíî äî êàòåãî𳿠ðèçèêîâàíîñò³ «âèãîäîíàáóâà÷», «âèãîäîôîðìóþ÷å ï³äïðèºìñòâî» àáî ³í. íàñòóïí³ ÑÏÄ: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) ùîäî òàêèõ ôàêò³â òà îáñòàâèí (â òîìó ÷èñë³, àëå íå âèêëþ÷íî): ÷àñ âñòàíîâëåííÿ àáî â³äíåñåííÿ âêàçàíèõ ÑÏÄ äî äàíî¿ êàòåãîð³¿; äîêóìåíò, ÿêèì áóëî âñòàíîâëåíî àáî â³äíåñåíî âêàçàí³ ÑÏÄ äî äàíî¿ êàòåãîð³¿; ìîæëèâå ïîâ³äîìëåííÿ ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âñòàíîâëåííÿ àáî â³äíåñåííÿ âêàçàíèõ ÑÏÄ äî êàòåãî𳿠ðèçèêîâîñò³ «âèãîäîíàáóâà÷», «âèãîäîôîðìóþ÷å ï³äïðèºìñòâî» àáî ³í., à òàêîæ îáñòàâèíè òàêîãî ìîæëèâîãî ïîâ³äîìëåííÿ; ìîæëèâèé ôàêò íàäàííÿ âêàçàíèìè îñîáàìè ÎÑÎÁÀ_8 âêàç³âîê ùîäî çä³éñíåííÿ ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ ñòîñîâíî çàçíà÷åíèõ ÑÏÄ, à òàêîæ çì³ñò òàêèõ ìîæëèâèõ âêàç³âîê. 2.5. Äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â îñ³á, ÿê³ ó ïåð³îä ç 02.03.2011 äî 01.12.2011 ïåðåáóâàëè íà ïîñàäàõ êåð³âíèê³â àáî ³íøèõ óïîâíîâàæåíèõ ñëóæáîâèõ îñ³á ïëàòíèê³â ïîäàòê³â ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) ùîäî îáñòàâèí çä³éñíåííÿ íèìè ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, îáñòàâèí ïîäàííÿ ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³, ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ àáî ³íøèõ ä³é, ïîâ`ÿçàíèõ ç íàáóòòÿì òà âèêîíàííÿì çàçíà÷åíèìè ÑÏÄ ïîäàòêîâèõ âèã³ä, ïðåôåðåíö³é, ïåðåâàã òà/àáî çîáîâ`ÿçàíü, à òàêîæ ìîæëèâî¿ ó÷àñò³ ÎÑÎÁÀ_8 ó âêàçàíèõ ä³ÿõ. 2.6. Ïðîâåñòè îãëÿä íàÿâíèõ ó ìàòåð³àëàõ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ äîêóìåíò³â, ÿê³ ì³ñòÿòü ôàêòè÷í³ äàí³, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî í³áèòî çä³éñíåííÿ ÎÑÎÁÀ_8 â ïåð³îä ïåðåáóâàííÿ íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ êåð³âíèöòâà ñòðóêòóðíèìè ï³äðîçä³ëàìè, ÿê³ âèêîíóâàëè ôóíêö³¿ ç äîáîðó êàäð³â ÷è êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ ï³äïîðÿäêîâàíèõ Äϲ ÷è ïðî í³áèòî âèêîíàííÿ íåþ îáîâ`ÿçê³â ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ ÷è ãîëîâè êîì³ñ³¿ ç ðåîðãàí³çàö³¿ ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³. 2.7. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.2011 äî 01.12.2011 ñòðóêòóðíèõ ï³äðîçä³ë³â, ÿê³ âèêîíóâàëè ôóíêö³¿ ç äîáîðó êàäð³â ÷è êîíòðîëþ çà ä³ÿëüí³ñòþ ï³äïîðÿäêîâàíèõ Äϲ ³ ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ùîäî ï³äïîðÿäêîâàíîñò³ ÎÑÎÁÀ_8 òà ïðî í³áèòî îòðèìàííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 â³äïîâ³äíèõ âêàç³âîê ùîäî ïðèçíà÷åííÿ â äàíèé ïåð³îä íà÷àëüíèê³â Äϲ ó ì. Êèºâ³, à ñàìå: íà÷àëüíèêà Äϲ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_18 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_19 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_20 , íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà. 2.8. Ïðîâåñòè îãëÿä äîêóìåíò³â, ÿê³ ì³ñòÿòü ôàêòè÷í³ äàí³, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî òå, ùî í³áèòî ÎÑÎÁÀ_8 â ïåð³îä ïåðåáóâàííÿ íà ïîñàä³ çàñòóïíèêà ãîëîâè ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ çä³éñíþâàëà êåð³âíèöòâî ðîáîòîþ Óïðàâë³ííÿ îáë³êó òà çâ³òíîñò³ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ (äî ôóíêö³îíàëüíèõ ïîâíîâàæåíü ÿêîãî íàëåæàëî ïðèéìàííÿ ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³) òà Óïðàâë³ííÿ îïîäàòêóâàííÿ þðèäè÷íèõ îñ³á Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ (äî ôóíêö³îíàëüíèõ ïîâíîâàæåíü ÿêîãî íàëåæàëî ïðîâåäåííÿ êàìåðàëüíèõ ïåðåâ³ðîê ïîäàòêîâî¿ çâ³òíîñò³), à òàêîæ êîîðäèíàö³ÿ ðîáîòè Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Îáîëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà ç â³äïîâ³äíèõ ïèòàíü. 2.9. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ÿê ñâ³äê³â ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.11 ïî 01.12.2011 Óïðàâë³ííÿ îáë³êó òà çâ³òíîñò³ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³, Óïðàâë³ííÿ îïîäàòêóâàííÿ þðèäè÷íèõ îñ³á Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³, Óïðàâë³ííÿ ïîäàòêîâîãî êîíòðîëþ Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ àäì³í³ñòðàö³¿ ó ì. Êèºâ³ òà â³äïîâ³äíèõ ïîñàäîâèõ îñ³á Äϲ ó Îáëîíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, Äϲ ó Ñâÿòîøèíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà òà Äϲ ó Ñîëîì`ÿíñüêîìó ðàéîí³ ì. Êèºâà, ÿêèì â³äîì³ àáî ìîæóòü áóòè â³äîì³ îáñòàâèíè ùîäî ï³äïîðÿäêîâàíîñò³ ÎÑÎÁÀ_8 , à òàêîæ îáñòàâèíè íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ìîæëèâî ïåðåâ³ðèòè òâåðäæåííÿ (³ â³äïîâ³äí³ äîêàçè) ïðî í³áèòî îòðèìàííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 â³äïîâ³äíèõ âêàç³âîê ïðî â÷èíåííÿ áóäü-ÿêèõ, ó òîìó ÷èñë³ ³ ïðîòèïðàâíèõ ä³é â³äíîñíî: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347). 2.10. Ïðîâåñòè îãëÿä: - àêò³â ïîçàïëàíîâèõ òà/àáî ïëàíîâèõ ïîäàòêîâèõ äîêóìåíòàëüíèõ ïåðåâ³ðîê, ïðîâåäåíèõ óïîâíîâàæåíèìè îðãàíàìè ó ïîðÿäêó ³ íà ï³äñòàâàõ, ïåðåäáà÷åíèõ Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè, ÿêèì âñòàíîâëåí³ ôàêòè áóäü-ÿêèõ ïîðóøåíü âèìîã ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà, à òàêîæ ôàêò³â ôîðìóâàííÿ þðèäè÷íèìè îñîáàìè ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) â ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 ïîäàòêîâîãî êðåäèòó ç ïîðóøåííÿì âèìîã Ïîäàòêîâîãî êîäåêñó Óêðà¿íè; - ïîäàòêîâèõ ïîâ³äîìëåíü-ð³øåíü, âèíåñåíèõ â³äïîâ³äíèìè êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì íà ï³äñòàâ³ âèùåçãàäàíèõ àêò³â, ïîäàòêîâ³ çîáîâ`ÿçàííÿ çà ÿêèìè º óçãîäæåíèìè âèçíà÷åíîìó Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè. 2.11. Ïðîâåñòè îãëÿä îô³ö³éíèõ äîêóìåíò³â óñòàíîâëåíî¿ ôîðìè â³äïîâ³äíîãî îðãàíó Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè, ùî ï³äòâåðäæóþòü íàÿâí³ñòü/â³äñóòí³ñòü òà ðîçì³ð ïîäàòêîâîãî áîðãó ïåðåä äåðæàâíèì áþäæåòîì ïî ÏÄ òà ïîäàòêó íà ïðèáóòîê ñòàíîì íà 01.12.2011, ñòàíîì íà äàòó âíåñåííÿ â³äîìîñòåé ïðî êðèì³íàëüí³ ïðàâîïîðóøåííÿ äî ªÐÄÐ 18.11.2016, ñòàíîì íà äàòó ñêëàäåííÿ ïîâ³äîìëåííÿ ïðî ï³äîçðó 29.05.2017 òà ïîâ³äîìëåíü ïðî çì³íó ðàí³øå ïîâ³äîìëåíî¿ ï³äîçðè 06.03.2018, 30.05.2018, íà ñüîãîäí³øíþ äàòó, â òîìó ÷èñë³, ùî âèíèê âíàñë³äîê âèêîðèñòàííÿ (ôîðìóâàííÿ) ïîäàòêîâîãî êðåäèòó çàçíà÷åíèõ þðèäè÷íèõ îñ³á ïî: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347). 2.12. Âñòàíîâèòè òà äîïèòàòè ñëóæáîâèõ îñ³á ó ïåð³îä ç 02.03.2011 ïî 01.12.2011 ÄÏÀ ó ì. Êèºâ³ òà ñëóæáîâèõ îñ³á Äϲ â Îáîëîíñüêîìó, Ñîëîì`ÿíñüêîìó, Ñâÿòîøèíñüêîìó òà Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³â ì. Êèºâà ùîäî îòðèìàííÿ â áóäü-ÿê³é ôîðì³ âêàç³âîê àáî ³íøîãî âòðó÷àííÿ â³ä ÎÑÎÁÀ_8 ñòîñîâíî íåäîòðèìàííÿ (³ãíîðóâàííÿ) âèìîã Íàêàç³â ÄÏÀ Óêðà¿íè ùîäî Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 190 òà Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 495, Ìåòîäè÷íèõ ðåêîìåíäàö³é ¹ 266, Ðåãëàìåíòó ¹ 34, Ïîñòàíîâè ÊÌÓ ¹ 1238 òà Íàêàçó ¹ 475/ÄÑÊ àáî ³íøèõ Íàêàç³â, â³äíîñíî ÑÏÄ: ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347) àáî ³íøèõ ïëàòíèê³â ïîäàòê³â. 3. Çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ïðîâåñòè âêàçàí³ ó ïï.ïï. 2.1-2.19 ï.2 äàíî¿ ñêàðãè ñë³ä÷³ 䳿, â³äïîâ³äíî äî ÷. 6 ñò. 223 ÊÏÊ Óêðà¿íè, çà ó÷àñò³ àäâîêàòà ÀÎ «ÀÂÅР˪ÊÑ», ÿêèé çä³éñíþºòüñÿ çàõèñò ïðàâ òà çàêîííèõ ³íòåðåñ³â ÎÑÎÁÀ_8 . 4. Çîáîâ`ÿçàòè ñëóæáîâó îñîáó ÍÀÁÓ, óïîâíîâàæåíó íà çä³éñíåííÿ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, â³äíîâèòè äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018. ϳä ÷àñ ñóäîâîãî ðîçãëÿäó äåòåêòèâ ÍÀÁÓ ÎÑÎÁÀ_6 äîëó÷èâ êîﳿ ìàòåð³àë³â êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018, ñåðåä ÿêèõ êîﳿ ïðîòîêîë³â, ùî áóëè ñêëàäåí³ ó ðåçóëüòàò³ â÷èíåííÿ äåÿêèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é. ²V. Îö³íêà òà âèñíîâêè ñë³ä÷îãî ñóää³. Ïðåäìåòîì îñêàðæåííÿ º ð³øåííÿ äåòåêòèâà ïðî â³äìîâó ó ïðîâåäåíí³ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, à ñàìå îãëÿä³â äîêóìåíò³â òà äîïèò³â ñâ³äê³â. ³äïîâ³äíî äî ï. 7 ÷. 1 ñò. 303 ÊÏÊ íà äîñóäîâîìó ïðîâàäæåíí³ ìîæóòü áóòè îñêàðæåí³ ð³øåííÿ ñë³ä÷îãî, ïðîêóðîðà ïðî â³äìîâó â çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ ïðî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, íåãëàñíèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é - îñîáîþ, ÿê³é â³äìîâëåíî ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ, ¿¿ ïðåäñòàâíèêîì, çàêîííèì ïðåäñòàâíèêîì ÷è çàõèñíèêîì. Ó ï. 6 Óçàãàëüíåíü ïðî ïðàêòèêó ðîçãëÿäó ñêàðã íà ð³øåííÿ, 䳿 ÷è áåçä³ÿëüí³ñòü îðãàí³â äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ÷è ïðîêóðîðà ï³ä ÷àñ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, ÿê³ ì³ñòÿòüñÿ ó ëèñò³ Âèùîãî ñïåö³àë³çîâàíîãî ñóäó Óêðà¿íè ç ðîçãëÿäó öèâ³ëüíèõ ³ êðèì³íàëüíèõ ñïðàâ ¹ 9-49/0/4-17 â³ä 12.01.2017 çàçíà÷åíî, ùî ïðè ðîçãëÿä³ ñêàðãè íà â³äìîâó ñë³ä÷îãî, ïðîêóðîðà ó ïðîâåäåíí³ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é ñë³ä÷îìó ñóää³ íàëåæèòü îö³íþâàòè: äîòðèìàííÿ ïðîöåñóàëüíîãî ïîðÿäêó âèð³øåííÿ êëîïîòàíü ïðî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é; äîòðèìàííÿ ³íøèõ ïðîöåñóàëüíèõ âèìîã ùîäî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, ÿê³ ³í³ö³þþòüñÿ ïåðåä îðãàíîì äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³; äîö³ëüí³ñòü çä³éñíåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, ïðî ÿê³ ïðîñèòü ñòîðîíà êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, òà îá´ðóíòîâàí³ñòü âíåñåíîãî êëîïîòàííÿ. Òàê êëîïîòàííÿ ïðî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é îòðèìàíî Íàö³îíàëüíèì àíòèêîðóïö³éíèì áþðî Óêðà¿íè 16.03.2020, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ â³äïîâ³äíîþ â³äì³òêîþ ïðî îòðèìàííÿ íà êîﳿ êëîïîòàííÿ. Ïîñòàíîâà ïðî â³äìîâó ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ ïðî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é âèíåñåíà äåòåêòèâîì 17.03.2020. ×àñòèíîþ 1 ñò. 220 ÊÏÊ Óêðà¿íè âèçíà÷åíî îáîâ`ÿçîê ñë³ä÷îãî ðîçãëÿíóòè êëîïîòàííÿ ñòîðîíè çàõèñòó ïðî âèêîíàííÿ áóäü-ÿêèõ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é â ñòðîê íå á³ëüøå òðüîõ äí³â ç ìîìåíòó ïîäàííÿ. Òàêèì ÷èíîì êëîïîòàííÿ ñòîðîíè çàõèñòó ðîçãëÿíóòî äåòåêòèâîì ó ñòðîê âèçíà÷åíèé ÷. 1 ñò. 220 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Âèìîãè äî ôîðìè òà çì³ñòó ïîñòàíîâè ñë³ä÷îãî íàâåäåí³ ó ÷. 5 ñò. 110 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Ñë³ä÷èé ñóääÿ âñòàíîâèâ, ùî ïîñòàíîâà äåòåêòèâà Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_6 â³äïîâ³äຠôîðìàëüíèì âèìîãàì, âèçíà÷åíèì ó ÷. 5 ñò. 110 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Ó ïîñòàíîâ³ ñòèñëî âèêëàäåíî ìîòèâè òà îá´ðóíòóâàííÿ ð³øåííÿ ïðî â³äìîâó ó çàäîâîëåíí³ êëîïîòàííÿ. Âîäíî÷àñ, îö³íèâøè êëîïîòàííÿ ñòîðîíè çàõèñòó íà ïðåäìåò éîãî äîö³ëüíîñò³ òà îá´ðóíòîâàíîñò³, ñë³ä÷èé ñóääÿ ä³éøîâ âèñíîâêó ïðî òå, ùî çàÿâíèêîì íå îá´ðóíòîâàíî íåîáõ³äí³ñòü ïðîâåäåííÿ çàçíà÷åíèõ ó êëîïîòàíí³ ñë³ä÷èõ ä³é. ßê áóëî çàçíà÷åíî, óçàãàëüíåíî âèìîãè êëîïîòàííÿ ïðî ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é ìîæíà êëàñèô³êóâàòè òàêèì ÷èíîì: - ïðî âñòàíîâëåííÿ òà äîïèòó íåâñòàíîâëåíèõ îñ³á; - ïðî äîïèò ïîñàäîâèõ îñ³á ïîäàòêîâèõ îðãàí³â ÎÑÎÁÀ_17 , ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 , íåâñòàíîâëåíî¿ îñîáè, ÿêà çàéìàëà ïîñàäó íà÷àëüíèêà Äϲ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ ì. Êè¿âà ñòîñîâíî ïåâíèõ îáñòàâèí; - ïðîâåñòè îãëÿä íàÿâíèõ ó ìàòåð³àëàõ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ äîêóìåíò³â, ÿê³ ì³ñòÿòü ïåâí³ äàí³ (áåç êîíêðåòèçàö³¿ äîêóìåíò³â); - ïðîâåñòè îãëÿä ïîçàïëàíîâèõ òà/àáî ïëàíîâèõ ïîäàòêîâèõ äîêóìåíòàëüíèõ ïåðåâ³ðîê ùîäî ïîðóøåíü ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà ÒΠ«ÓÑÊ ÐÀÔλ (êîä ªÄÐÏÎÓ 36187580), ÒΠ«ÂÀËÅÍÑ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36758105), ÒΠ«ÁÀÊÀËßл (êîä ªÄÐÏÎÓ 36843394), ÒΠ«Òîðã³âåëüíà êîìïàí³ÿ» «ÓÊÐÑÅвÑÃÐÓÏ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 37099155), ÒΠ«ÍÎÌÀÊÎÍ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 36406347), à òàêîæ ïîäàòêîâèõ ïîâ³äîìëåíü-ð³øåíü, âèíåñåíèõ êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì íà ï³äñòàâ³ òàêèõ àêò³â, ïîäàòêâî³ çîáîâ`ÿçàííÿ º óçãîäæåíèìè ó âèçíà÷åíîìó Ïîäàòêîâèì êîäåêñîì Óêðà¿íè ïîðÿäêó. Çã³äíî ç ÷. 2 ñò. 21 ÊÏÊ Óêðà¿íè óõâàëà ñóäó, ùî íàáðàëà çàêîííî¿ ñèëè â ïîðÿäêó, âèçíà÷åíîìó öèì Êîäåêñîì, º îáîâ`ÿçêîâîþ ³ ï³äëÿãຠáåçóìîâíîìó âèêîíàííþ íà âñ³é òåðèòî𳿠Óêðà¿íè. Öå ïîëîæåííÿ çàêîíîäàâñòâà îáóìîâëþº êîíêðåòí³ñòü ñóäîâîãî ð³øåííÿ, çîêðåìà é óõâàëè ñë³ä÷îãî ñóää³. ³äïîâ³äíî óõâàëà ñë³ä÷îãî ñóää³ íå ìîæå ì³ñòèòè çîáîâ`ÿçàííÿ ñë³ä÷îãî àáî ïðîêóðîðà â÷èíèòè àáñòðàêòí³ òà íåêîíêðåòí³ ñë³ä÷è (ðîçøóêîâ³) 䳿. Òàêîæ ãëàâà 20 ÊÏÊ Óêðà¿íè ì³ñòèòü ïåðåë³ê ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, ñåðåä ÿêèõ â³äñóòíÿ òàêà ä³ÿ ÿê âñòàíîâëåííÿ ñâ³äêà. Êëîïîòàííÿ àäâîêàòà ì³ñòèòü ïåâí³ êðèòå𳿠îñ³á, ÿê³ ï³äëÿãàþòü äîïèòó, ïðîòå àäâîêàòîì ó á³ëüøîñò³ âèìîã êëîïîòàííÿ òà ñêàðãè íå çàçíà÷åíî ïð³çâèù, ³ìåí òà ïî áàòüêîâ³ öèõ îñ³á, ùî ïîçáàâëÿº ñë³ä÷îãî ñóääþ âèçíà÷èòè êîíêðåòíèõ ñâ³äê³â, ÿê³ ï³äëÿãàþòü äîïèòó, îö³íèòè äîö³ëüí³ñòü ¿õ äîïèòó òà îáãðóíòîâàí³ñòü êëîïîòàííÿ. Íåêîíêðåòí³ñòü âèìîã ùîäî îãëÿäó äîêóìåíò³â, íåçàçíà÷åííÿ ¿õ òî÷íèõ ðåêâ³çèò³â òàêîæ ìຠíàñë³äêîì íåìîæëèâ³ñòü óõâàëåííÿ ð³øåííÿ ïðî çàäîâîëåííÿ òàêèõ âèìîã. Ùîäî íåîáõ³äíîñò³ äîïèòó âèçíà÷åíèõ çàÿâíèêîì îñ³á, à ñàìå: Ãîëîâè ÄÏÀ ì. Êèºâà ÎÑÎÁÀ_17 , íà÷àëüíèê³â ðàéîííèõ Äϲ ì. Êèºâà: ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 , ñë³ä÷èé ñóääÿ çàçíà÷ຠòàêå. Äîïèò ÎÑÎÁÀ_17 îðãàíîì äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ íå ïðîâîäèâñÿ ó çâ`ÿçêó ç éîãî â³äñóòí³ñòþ íà òåðèòî𳿠Óêðà¿íè òà îãîëîøåííÿì ó ðîçøóê. Äîïèòè ÎÑÎÁÀ_18 , ÎÑÎÁÀ_19 , ÎÑÎÁÀ_20 âæå áóëè ïðîâåäåí³, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ êîï³ÿìè ïðîòîêîë³â äîïèò³â â³ä 20.10.2014, â³ä 21.06.201, â³ä 13.06.2017, â³ä 17.07.2017. ϳä ÷àñ çàÿâëåííÿ êëîïîòàííÿ çàçíà÷åí³ îáñòàâèíè íå áóëè âðàõîâàí³ çàÿâíèêîì, îáãðóíòóâàííÿ äîïèòó çä³éñíåíî áåç âðàõóâàííÿ ïðîâåäåíèõ äîïèò³â. Âèñíîâêè ïðî äîö³ëüí³ñòü çä³éñíåííÿ äîïèò³â çä³éñíåíî çàÿâíèêîì òàêîæ áåç àíàë³çó ïðîâåäåíèõ ñë³ä÷èõ ä³é. Òîìó ñë³ä÷èé ñóääÿ íå ââàæຠâ ö³é ÷àñòèí³ äîâîäè êëîïîòàííÿ òà ñêàðãè äîñòàòíüî îáãðóíòîâàíèìè, à ïðîâåäåííÿ äîïèò³â çàçíà÷åíèõ îñ³á äîö³ëüíèì. ³äïîâ³äíî äî ÷.÷. 1, 2 ñò. 22 ÊÏÊ Óêðà¿íè êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ çä³éñíþºòüñÿ íà îñíîâ³ çìàãàëüíîñò³, ùî ïåðåäáà÷ຠñàìîñò³éíå îáñòîþâàííÿ ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ ³ ñòîðîíîþ çàõèñòó ¿õí³õ ïðàâîâèõ ïîçèö³é, ïðàâ, ñâîáîä ³ çàêîííèõ ³íòåðåñ³â çàñîáàìè, ïåðåäáà÷åíèìè öèì Êîäåêñîì. Ñòîðîíè êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ìàþòü ð³âí³ ïðàâà íà çáèðàííÿ òà ïîäàííÿ äî ñóäó ðå÷åé, äîêóìåíò³â, ³íøèõ äîêàç³â, êëîïîòàíü, ñêàðã, à òàêîæ íà ðåàë³çàö³þ ³íøèõ ïðîöåñóàëüíèõ ïðàâ, ïåðåäáà÷åíèõ öèì Êîäåêñîì. ³äïîâ³äíî äî ÷. 6 ñò. 22 ÊÏÊ Óêðà¿íè ñóä, çáåð³ãàþ÷è îá`ºêòèâí³ñòü òà íåóïåðåäæåí³ñòü, ñòâîðþº íåîáõ³äí³ óìîâè äëÿ ðåàë³çàö³¿ ñòîðîíàìè ¿õí³õ ïðîöåñóàëüíèõ ïðàâ òà âèêîíàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ îáîâ`ÿçê³â. ³äïîâ³äíî äî ÷. 3 ñò. 93 ÊÏÊ Óêðà¿íè ñòîðîíà çàõèñòó, ïîòåðï³ëèé, ïðåäñòàâíèê þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùîäî ÿêî¿ çä³éñíþºòüñÿ ïðîâàäæåííÿ, çä³éñíþº çáèðàííÿ äîêàç³â øëÿõîì âèòðåáóâàííÿ òà îòðèìàííÿ â³ä îðãàí³â äåðæàâíî¿ âëàäè, îðãàí³â ì³ñöåâîãî ñàìîâðÿäóâàííÿ, ï³äïðèºìñòâ, óñòàíîâ, îðãàí³çàö³é, ñëóæáîâèõ òà ô³çè÷íèõ îñ³á ðå÷åé, êîï³é äîêóìåíò³â, â³äîìîñòåé, âèñíîâê³â åêñïåðò³â, âèñíîâê³â ðåâ³ç³é, àêò³â ïåðåâ³ðîê; ³í³ö³þâàííÿ ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, íåãëàñíèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é òà ³íøèõ ïðîöåñóàëüíèõ ä³é, à òàêîæ øëÿõîì çä³éñíåííÿ ³íøèõ ä³é, ÿê³ çäàòí³ çàáåçïå÷èòè ïîäàííÿ ñóäó íàëåæíèõ ³ äîïóñòèìèõ äîêàç³â. ³äïîâ³äíî äî ÷.÷. 1, 2 ñò. 223 ÊÏÊ Óêðà¿íè ñë³ä÷³ (ðîçøóêîâ³) 䳿 º ä³ÿìè, ñïðÿìîâàíèìè íà îòðèìàííÿ (çáèðàííÿ) äîêàç³â àáî ïåðåâ³ðêó âæå îòðèìàíèõ äîêàç³â ó êîíêðåòíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. ϳäñòàâàìè äëÿ ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷î¿ (ðîçøóêîâî¿) 䳿 º íàÿâí³ñòü äîñòàòí³õ â³äîìîñòåé, ùî âêàçóþòü íà ìîæëèâ³ñòü äîñÿãíåííÿ ¿¿ ìåòè. Ç íàâåäåíèõ ïîëîæåíü ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà âáà÷àºòüñÿ, ùî ïðèíöèï çìàãàëüíîñò³ ëèøå ïåðåäáà÷ຠíàäàííÿ ïðîöåñóàëüíèõ ìîæëèâîñòåé äëÿ ñòîðîíè çàõèñòó ä³ÿòè ñàìîñò³éíî ó ìåæàõ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ òà ó âèçíà÷åíèõ âèïàäêàõ çàëó÷àòè ñòîðîíó îáâèíóâà÷åííÿ äëÿ ðåàë³çàö³¿ ñâî¿õ ïðàâ. Îäíàê íå ïåðåêëàäຠâ³äïîâ³äàëüí³ñòü íà ñòîðîíó îáâèíóâà÷åííÿ çà âèêîíàííÿ òèõ ÷è ³íøèõ ³í³ö³àòèâ ñòîðîíè çàõèñòó. Ñòîðîíà çàõèñòó íàä³ëåíà ïðàâîì ³í³ö³þâàòè ïðîâåäåííÿ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é. Ïðîâåäåííÿ òè ÷è ³íøèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é ìຠáóòè îáóìîâëåíî íåîáõ³äí³ñòþ ó êîíêðåòíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ³ äîñÿãàòè ìåòó - çáèðàííÿ äîêàç³â. Ñòîðîíà çàõèñòó ìຠîá´ðóíòóâàòè íåîáõ³äí³ñòü ïðîâåäåííÿ òèõ ÷è ³íøèõ ñë³ä÷èõ (ðîçøóêîâèõ) ä³é, ùî º îáîâ`ÿçêîâîþ óìîâîþ äëÿ çàäîâîëåííÿ òàêîãî êëîïîòàííÿ.  äàíîìó âèïàäêó ñòîðîíà çàõèñòó íàä³ëåíà ïðàâàìè ùîäî çáèðàííÿ äîêàç³â, âèçíà÷åííÿ êîíêðåòíèõ îñ³á, ùî ìîæóòü áóòè äîïèòàí³ ÿê ñâ³äêè, âñòàíîâëåííÿ äîêóìåíò³â, ÿê³ ï³äëÿãàþòü îãëÿäó. Ïðîòå âíàñë³äîê íåðåàë³çàö³¿ ïðàâ ñòîðîíîþ çàõèñòó, íåâèçíà÷åíîñò³ îñ³á òà äîêóìåíò³â, â³äíîñíî ÿêèõ íåîáõ³äíî ïðîâåñòè ñë³ä÷³ (ðîçøóêîâ³) 䳿, íåäîñòàòíüî¿ îáãðóíòîâàíîñò³ ñêàðãà àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 çàäîâîëåííþ íå ï³äëÿãàº. Êåðóþ÷èñü ñò. ñò. 22, 93, 106, 110, 220, 223, 303-309, 369, 372 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ñë³ä÷èé ñóääÿ ÓÕÂÀËÈÂ: ³äìîâèòè ó çàäîâîëåíí³ ñêàðãè àäâîêàòà ÎÑÎÁÀ_3 â ³íòåðåñàõ ÎÑÎÁÀ_8 íà ïîñòàíîâó äåòåêòèâà Äðóãîãî â³ää³ëó äåòåêòèâ³â Òðåòüîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Ãîëîâíîãî ï³äðîçä³ëó äåòåêòèâ³â Íàö³îíàëüíîãî àíòèêîðóïö³éíîãî áþðî Óêðà¿íè ÎÑÎÁÀ_6 â³ä 17.03.2019 ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 42018000000000675 â³ä 22.03.2018. Óõâàëà íàáèðຠçàêîííî¿ ñèëè ç ìîìåíòó ¿¿ îãîëîøåííÿ òà îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº. Ñë³ä÷èé ñóääÿ ÎÑÎÁÀ_1