Постанова ККС ВС № 761/21667/15-к

Ï Î Ñ Ò À Í Î Â À ²ÌÅÍÅÌ ÓÊÐÀ¯ÍÈ 15 ÷åðâíÿ 2021 ðîêó ì. Êè¿â ñïðàâà ¹761/21667/15-ê ïðîâàäæåííÿ ¹ 51-1884êì21 Âåðõîâíèé Ñóä êîëå㳺þ ñóää³â Ïåðøî¿ ñóäîâî¿ ïàëàòè Êàñàö³éíîãî êðèì³íàëüíîãî ñóäó (äàë³ Ñóä, êîëåã³ÿ ñóää³â) ó ñêëàä³: ãîëîâóþ÷îãî ÎÑÎÁÀ_1 , ñóää³â ÎÑÎÁÀ_2 , ÎÑÎÁÀ_3 , çà ó÷àñòþ: ñåêðåòàðÿ ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ ÎÑÎÁÀ_4 , ïðîêóðîðà ÎÑÎÁÀ_5 , âèïðàâäàíîãî ÎÑÎÁÀ_6 , âèïðàâäàíî¿ ÎÑÎÁÀ_7 çàõèñíèêà ÎÑÎÁÀ_8 , ðîçãëÿíóâ ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ êàñàö³éíó ñêàðãó ïðîêóðîðà, ÿêèé áðàâ ó÷àñòü ó ðîçãëÿä³ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ â ñóä³ àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿, íà óõâàëó Êè¿âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ñóäó â³ä 12 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó ùîäî ÎÑÎÁÀ_6 , ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ß_1 , ãðîìàäÿíèíà Óêðà¿íè, óðîäæåíöÿ ì. Êèºâà, ÿêèé ïðàöþº ìåíåäæåðîì ó ÒΠ«ÑÒÊ Ëþòè÷», çàðåºñòðîâàíèé òà ïðîæèâຠó ÀÄÐÅÑÀ_1 , ðàí³øå íå ñóäèìèé, ÎÑÎÁÀ_7 , ²ÍÔÎÐÌÀÖ²ß_2 , ãðîìàäÿíêè Óêðà¿íè, óðîäæåíêè ñ. Êðèâåíüêå ×îðòê³âñüêîãî ðàéîíó Òåðíîï³ëüñüêî¿ îáëàñò³, ÿêà íå ïðàöþº, çàðåºñòðîâàíà â ÀÄÐÅÑÀ_2 , ïðîæèâຠâ ÀÄÐÅÑÀ_1 , ðàí³øå íå ñóäèìà, âèïðàâäàíèõ çà ÷. 3 ñò. 358 Êðèì³íàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè (äàë³ ÊÊ) (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²), ³ ÂÑÒÀÍÎÂÈÂ: Êîðîòêèé çì³ñò îñêàðæóâàíîãî ñóäîâîãî ð³øåííÿ ³ âñòàíîâëåí³ ñóäàìè ïåðøî¿ òà àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³é îáñòàâèíè Âèðîêîì Øåâ÷åíê³âñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 14 âåðåñíÿ 2017 ðîêó ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 âèçíàíî íåâèíóâàòèìè ó â÷èíåíí³ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²), òà âèïðàâäàíî íà ï³äñòàâ³ ï. 2 ÷. 1 ñò. 373 Êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè (äàë³ ÊÏÊ) ó çâ`ÿçêó ç òèì, ùî íå äîâåäåíî, ùî êðèì³íàëüíå ïðàâîïîðóøåííÿ â÷èíåíî îáâèíóâà÷åíèìè. Óõâàëîþ Êè¿âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ñóäó â³ä 12 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó çàçíà÷åíèé âèðîê ì³ñöåâîãî ñóäó çàëèøåíî áåç çì³í. ÎÑÎÁÀ_6 îáâèíóâà÷óâàâñÿ ó òîìó, ùî â³í 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ó íåâñòàíîâëåíèé ÷àñ, ïåðåáóâàþ÷è â ïðèì³ùåíí³ ãîëîâíîãî îô³ñó ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» â ì. Êèºâ³ ïî âóë. Êîì³íòåðíó, 30, íàäàâ ïðàö³âíèêàì áàíêó çàâ³äîìî ï³äðîáëåíèé äîêóìåíò äîâ³äêó ïðî äîõîäè, âèäàíó ÏÏ «Þíñîí-Þô» çà âèõ. ¹ 191 â³ä 10 ëèïíÿ 2008 ðîêó, â³äïîâ³äíî äî ÿêî¿ ÎÑÎÁÀ_6 ä³éñíî ïðàöþº íà ïîñàä³ ìåíåäæåðà íà öüîìó ï³äïðèºìñòâ³ òà éîìó ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó íàðàõîâàíî çàðîá³òíó ïëàòó â ðîçì³ð³ 53 398 ãðí 62 êîï, õî÷à âêàçàíîãî äîõîäó â³í íå îòðèìóâàâ. ϳñëÿ ðîçãëÿäó, â òîìó ÷èñë³ é íàçâàíî¿ ï³äðîáëåíî¿ äîâ³äêè, áàíêîì áóëî ïðèéíÿòå ïîçèòèâíå ð³øåííÿ ïðî óêëàäåííÿ äîãîâîðó ïîðóêè ì³æ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» çà ¹2706/0708/71-457-Ð-1 çà êðåäèòíèì äîãîâîðîì ¹2706/0708/74-457 â³ä 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ùîäî íàäàííÿ ÎÑÎÁÀ_7 êðåäèòó â ðîçì³ð³ 145 000 äîëàð³â. ÎÑÎÁÀ_7 áóëî ïðåä`ÿâëåíî îáâèíóâà÷åííÿ â òîìó, ùî âîíà 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ó íåâñòàíîâëåíèé ÷àñ, ïåðåáóâàþ÷è â ïðèì³ùåíí³ ãîëîâíîãî îô³ñó ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» â ì. Êèºâ³ ïî âóë. Êîì³íòåðíó, 30, íàäàëà ïðàö³âíèêàì áàíêó çàâ³äîìî ï³äðîáëåíèé äîêóìåíò äîâ³äêó ïðî äîõîäè, âèäàíó ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ» çà âèõ. ¹ 37 â³ä 11 ëèïíÿ 2008 ðîêó, â³äïîâ³äíî äî ÿêî¿ ÎÑÎÁÀ_7 ä³éñíî ïðàöþº íà ïîñàä³ ìåíåäæåðà íà öüîìó ï³äïðèºìñòâ³ òà ¿é ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó íàðàõîâàíî çàðîá³òíó ïëàòó â ðîçì³ð³ 59 467 ãðí 62 êîï, õî÷à âêàçàíîãî äîõîäó âîíà íå îòðèìóâàëà. Çà ðåçóëüòàòàìè ðîçãëÿäó óñ³õ äîêóìåíò³â, â òîìó ÷èñë³ é íàçâàíî¿ ï³äðîáëåíî¿ äîâ³äêè, áàíêîì áóëî ïðèéíÿòå ïîçèòèâíå ð³øåííÿ ïðî óêëàäåííÿ ì³æ ÎÑÎÁÀ_7 òà ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» êðåäèòíîãî äîãîâîðó ¹2706/0708/74-457 â³ä 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó òà íàäàííÿ êðåäèòó â ðîçì³ð³ 145 000 äîëàð³â. Îðãàíîì äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âêàçàí³ âèùå ä³ÿííÿ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 áóëî êâàë³ô³êîâàíî çà ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²), òîáòî ÿê âèêîðèñòàííÿ çàâ³äîìî ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòà. Âèìîãè êàñàö³éíî¿ ñêàðãè òà çàïåðå÷åíü íà íå¿ Ó êàñàö³éí³é ñêàðç³ ïðîêóðîð, ïîñèëàþ÷èñü íà ³ñòîòíå ïîðóøåííÿ âèìîã êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî çàêîíó òà íåïðàâèëüíå çàñòîñóâàííÿ çàêîíó Óêðà¿íè ïðî êðèì³íàëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü, ïðîñèòü ñêàñóâàòè óõâàëó àïåëÿö³éíîãî ñóäó ³ ïðèçíà÷èòè íîâèé ðîçãëÿä êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ó ñóä³ àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿. Íà îá´ðóíòóâàííÿ êàñàö³éíèõ âèìîã ïðîêóðîð ñòâåðäæóº, ùî àïåëÿö³éíèì ñóäîì íå íàâåäåíî ìîòèâ³â âèçíàííÿ äîêàç³â íåíàëåæíèìè ÷è íåäîïóñòèìèìè òà íå íàäàíî îö³íêè ñóêóïíîñò³ äîêàç³â ç òî÷êè çîðó ¿õ äîñòàòíîñò³. Íà äóìêó ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ, íàëåæíî¿ ïðàâîâî¿ îö³íêè íå îòðèìàëè âèñíîâêè åêñïåðò³â, çã³äíî ç ÿêèìè ï³äïèñè äèðåêòîð³â ï³äïðèºìñòâ íà äîâ³äêàõ âèêîíàí³ íå íèìè, à ³íøèìè îñîáàìè, òà äàí³ ïðî ðåàëüíèé äîõ³ä âèïðàâäàíèõ. Ïðîêóðîð âêàçóº, ùî àïåëÿö³éíèì ñóäîì íå íàâåäåíî ïåðåêîíëèâèõ äîâîä³â íà ñïðîñòîâóâàííÿ àðãóìåíò³â éîãî àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè. Çàõèñíèêîì â ³íòåðåñàõ âèïðàâäàíèõ ïîäàíî çàïåðå÷åííÿ íà êàñàö³éíó ñêàðãó ïðîêóðîðà, â ÿêèõ â³í ñòâåðäæóº, ùî ìàòåð³àëè êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ íå ì³ñòÿòü äîêàç³â íà ï³äòâåðäæåííÿ âèíè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ó â÷èíåíí³ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²). Ââàæàº, ùî îñêàðæóâàíà óõâàëà àïåëÿö³éíîãî ñóäó â³äïîâ³äຠâèìîãàì ñò. 419 ÊÏÊ. Ïðîñèòü â³äìîâèòè ó çàäîâîëåíí³ êàñàö³éíî¿ ñêàðãè ïðîêóðîðà. Ïîçèö³¿ ó÷àñíèê³â ñóäîâîãî ïðîâàäæåííÿ  ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ïðîêóðîð ï³äòðèìàâ âèìîãè êàñàö³éíî¿ ñêàðãè, ïðîñèâ ¿¿ çàäîâîëüíèòè. Çàõèñíèê òà âèïðàâäàí³ íå ïîãîäèëèñÿ ³ç äîâîäàìè êàñàö³éíî¿ ñêàðãè ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ òà ïðîñèëè â³äìîâèòè â ¿¿ çàäîâîëåíí³. Ìîòèâè ñóäó Êîëåã³ÿ ñóää³â çàñëóõàëà ñóääþ-äîïîâ³äà÷à, ïåðåâ³ðèëà ìàòåð³àëè êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, íàâåäåí³ ó êàñàö³éí³é ñêàðç³ äîâîäè ³ ä³éøëà âèñíîâêó ïðî â³äñóòí³ñòü ï³äñòàâ äëÿ ¿¿ çàäîâîëåííÿ. Çã³äíî ³ç ÷. 1 ñò. 433 Êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè (äàë³ ÊÏÊ) ñóä êàñàö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ïåðåâ³ðÿº ïðàâèëüí³ñòü çàñòîñóâàííÿ ñóäàìè ïåðøî¿ òà àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³é íîðì ìàòåð³àëüíîãî òà ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà, ïðàâîâó îö³íêó îáñòàâèí ³ íå ìຠïðàâà äîñë³äæóâàòè äîêàçè, âñòàíîâëþâàòè é âèçíàâàòè äîâåäåíèìè îáñòàâèíè, ÿêèõ íå áóëî âñòàíîâëåíî â îñêàðæåíîìó ñóäîâîìó ð³øåíí³, âèð³øóâàòè ïèòàííÿ ïðî äîñòîâ³ðí³ñòü òîãî ÷è ³íøîãî äîêàçó. ϳä ÷àñ êàñàö³éíîãî ðîçãëÿäó êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ êîëåã³ÿ ñóää³â âèõîäèòü ³ç ôàêòè÷íèõ îáñòàâèí â÷èíåííÿ êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, âñòàíîâëåíèõ ñóäàìè íèæ÷èõ ³íñòàíö³é. Íà äóìêó ïðîêóðîðà, ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ íå çàñòîñóâàâ çàêîí Óêðà¿íè ïðî êðèì³íàëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü, ÿêèé ï³äëÿãàâ çàñòîñóâàííþ, à ñàìå ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²). Îäíàê ³ç öèì äîâîäîì êàñàö³éíî¿ ñêàðãè êîëåã³ÿ ñóää³â íå ïîãîäæóºòüñÿ, âèõîäÿ÷è ç òàêîãî. Ó ðîçãëÿäóâàí³é ñïðàâ³ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ñóäàìè ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é áóëî âèïðàâäàíî çà ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²) íà ï³äñòàâ³ ï. 2 ÷. 1 ñò. 373 ÊÏÊ (íå äîâåäåíî, ùî êðèì³íàëüíå ïðàâîïîðóøåííÿ â÷èíåíî îáâèíóâà÷åíèìè). ³äïîâ³äíî äî ï. 1 ÷. 3 ñò. 374 ÊÏÊ ìîòèâóâàëüíà ÷àñòèíà âèïðàâäóâàëüíîãî âèðîêó ïîâèííà ì³ñòèòè ôîðìóëþâàííÿ îáâèíóâà÷åííÿ, ÿêå ïðåä`ÿâëåíå îñîá³ ³ âèçíàíå ñóäîì íåäîâåäåíèì, à òàêîæ ï³äñòàâè äëÿ âèïðàâäàííÿ îáâèíóâà÷åíîãî ç çàçíà÷åííÿì ìîòèâ³â, ç ÿêèõ ñóä â³äêèäຠäîêàçè îáâèíóâà÷åííÿ; ìîòèâè óõâàëåííÿ ³íøèõ ð³øåíü ùîäî ïèòàíü, ÿê³ âèð³øóþòüñÿ ñóäîì ïðè óõâàëåíí³ âèðîêó, òà ïîëîæåííÿ çàêîíó, ÿêèìè êåðóâàâñÿ ñóä. Öèõ âèìîã êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà ñóäàìè äîòðèìàíî. ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 áóëî ïðåä?ÿâëåíî îáâèíóâà÷åííÿ ó âèêîðèñòàíí³ çàâ³äîìî ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòà çà ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²), îá`ºêòèâíà ñòîðîíà ÿêîãî ìîæå ïîëÿãàòè ó ïðåä`ÿâëåíí³ çàâ³äîìî ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòà àáî ïîäàíí³ òàêîãî äîêóìåíòà ³íøèì îñîáàì. Ïîäàííÿ ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòà ïåðåäáà÷àº, ùî ïåâíå êîëî îñ³á îçíàéîìëþºòüñÿ ç³ çì³ñòîì ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòà, à ñàìà ï³äðîáêà íå çàëèøàºòüñÿ ó âèííîãî, à ïåðåäàºòüñÿ óïîâíîâàæåíèì îñîáàì äëÿ ïîñâ³ä÷åííÿ òèõ ÷è ³íøèõ ôàêò³â. Ñòîðîíà îáâèíóâà÷åííÿ äëÿ äîâåäåííÿ âèíè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ïîêëèêàëàñÿ íà òàê³ äîêàçè: - äîãîâ³ð êðåäèòó ì³æ ÎÑÎÁÀ_7 òà ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» (óêëàäåíèé 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ¹2706/0708/71-457); - äîãîâ³ð ³ïîòåêè ì³æ ÂÀÒ «Ñâåäáàíê» òà ÎÑÎÁÀ_7 (óêëàäåíèé 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ¹2706/0708/71-457-Z-1); - äîãîâ³ð ïîðóêè ì³æ ÂÀÒ «Ñâåäáàíê», ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 (óêëàäåíèé 18 ëèïíÿ 2008 ðîêó ¹2706/0708/71-457-P-1); - çàÿâó-àíêåòó íà îòðèìàííÿ êðåäèòó, ïîäàíó ÎÑÎÁÀ_7 ; - ëèñò Äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ó Ïå÷åðñüêîìó ðàéîí³ Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ̳íäîõîä³â ó ì. Êèºâ³ â³ä 10 ãðóäíÿ 2014 ðîêó ¹9503/9/26-55-18-05, çã³äíî ç ÿêèì äèðåêòîðîì ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ» ó 2008 ðîö³ áóëà ÎÑÎÁÀ_9 , à ÏÏ «Þíñîí-Þô» ÎÑÎÁÀ_10 ; - ëèñò Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ̳íäîõîä³â ó ì. Êèºâ³ â³ä 10 âåðåñíÿ 2014 ðîêó ¹680/9/26-15-18-06-23 ÄÑÊ «Ïðî íàäàííÿ ³íôîðìàö³¿», ó äîäàòêó äî ÿêîãî íàäàíî â³äîìîñò³ ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 , çã³äíî ç ÿêèìè ÎÑÎÁÀ_6 ó 2008 ðîö³ ÏÏ «Þíñîí-Þô» íàðàõîâàíà ñóìà äîõîäó 15 471 ãðí 07 êîï, ïîäàòêó 1749 ãðí 83 êîï, ÎÑÎÁÀ_7 ó 2008 ðîö³ ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ» íàðàõîâàíà ñóìà äîõîäó 13 316 ãðí 95 êîï, ïîäàòêó 1420 ãðí 33 êîï (äàë³ ëèñò ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè ïðî äîõîäè); - ëèñò Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè â³ä 08 âåðåñíÿ 2014 ðîêó ¹19740/09, çã³äíî ç ÿêèì ñóìà çàðîá³òêó äëÿ íàðàõóâàííÿ ïåíñ³¿ ó ÎÑÎÁÀ_7 çà 2008 ð³ê ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó ñòàíîâèòü 900 ãðí. ùîì³ñÿöÿ, à ñóìà çàðîá³òêó äëÿ íàðàõóâàííÿ ïåíñ³¿ ó ÎÑÎÁÀ_6 çà 2008 ð³ê ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó 900 ãðí ùîì³ñÿöÿ; - äîâ³äêó â³ä 10 ëèïíÿ 2008 ðîêó ¹ 191, âèäàíó ÏÏ «Þíñîí-Þô» íà ³ì`ÿ ÎÑÎÁÀ_6 òà ï³äïèñàíó äèðåêòîðîì ÎÑÎÁÀ_10 , çã³äíî ç ÿêîþ îñòàíí³é ç ãðóäíÿ 2007 ðîêó ïðàöþº íà öüîìó ï³äïðèºìñòâ³ íà ïîñàä³ ìåíåäæåðà òà éîãî çàðîá³òîê çà ïåð³îä ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó ñòàíîâèòü 53 398 ãðí 62 êîï (äàë³ äîâ³äêà ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_6 ); - äîâ³äêè â³ä 11 ëèïíÿ 2008 ðîêó ¹ 37, âèäàíó ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ» íà ³ì`ÿ ÎÑÎÁÀ_7 òà ï³äïèñàíó äèðåêòîðîì ÎÑÎÁÀ_9 , çã³äíî ç ÿêîþ îñòàííÿ ç 02 ñ³÷íÿ 2008 ðîêó ïðàöþº íà öüîìó ï³äïðèºìñòâ³ íà ïîñàä³ ìåíåäæåðà òà ¿¿ çàðîá³òîê çà ïåð³îä ç ñ³÷íÿ ïî ÷åðâåíü 2008 ðîêó ñêëàäຠ59 467 ãðí 62 êîï (äàë³ äîâ³äêà ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_7 ); - âèñíîâêè åêñïåðò³â ¹1633 â³ä 11 ãðóäíÿ 2014 ðîêó, ¹1632 â³ä 15 ãðóäíÿ 2014 ðîêó çã³äíî ç ÿêèìè â³äáèòêè ïå÷àòîê ÏÏ «Þíñîí-Þô» òà ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ», ïðîñòàâëåí³ â äîâ³äêàõ ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 , âèêîíàí³ êë³øå ïå÷àòîê, ïîð³âíÿëüí³ çðàçêè â³äòèñê³â ÿêèõ áóëè íàäàí³ äëÿ ïîð³âíÿëüíîãî äîñë³äæåííÿ; - âèñíîâêè åêñïåðò³â ¹1634 â³ä 12 ãðóäíÿ 2014 ðîêó, ¹1631 â³ä 15 ãðóäíÿ 2014 ðîêó, çã³äíî ç ÿêèìè ï³äïèñ â ãðàô³ «äèðåêòîð» äîâ³äîê ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 âèêîíàíèé éìîâ³ðíî íå ÎÑÎÁÀ_10 , ÎÑÎÁÀ_9 , à ³íøîþ îñîáîþ ; - ïðîòîêîë ïðåä?ÿâëåííÿ îñîáè äëÿ âï³çíàííÿ çà ôîòîçí³ìêàìè â³ä 12 ëþòîãî 2015 ðîêó, çã³äíî ç ÿêèì ÎÑÎÁÀ_11 âï³çíàëà ÎÑÎÁÀ_7 íà ôîòî ¹2 ÿê îñîáó, ÿêà ïîäàâàëà äîêóìåíòè äëÿ îòðèìàííÿ êðåäèòó; - ñâ³äîöòâî ïðî øëþá â³ä 28 êâ³òíÿ 2010 ðîêó, çã³äíî ç ÿêèì ì³æ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_12 óêëàäåíî øëþá; - ïîêàçàííÿ ñâ³äê³â ÎÑÎÁÀ_11 òà ÎÑÎÁÀ_13 . Ïðîàíàë³çóâàâøè íàçâàí³ äîêàçè â ñóêóïíîñò³ òà, îö³íèâøè ¿õ ç òî÷êè çîðó íàëåæíîñò³, ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ âêàçàâ, ùî âîíè íå ï³äòâåðäæóþòü ôàêòó âèêîðèñòàííÿ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 çàâ³äîìî ï³äðîáëåíèõ äîêóìåíò³â äîâ³äîê ïðî ¿õí³ äîõîäè. Ç òàêèì âèñíîâêîì ïîãîäèâñÿ é àïåëÿö³éíèé ñóä. Îäíàê íà îá´ðóíòóâàííÿ êàñàö³éíèõ âèìîã ïðîêóðîð ñòâåðäæóº, ùî ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ áåçï³äñòàâíî íå âðàõóâàâ ³íôîðìàö³¿, ÿêó íàäàëè îðãàíè ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè òà ïåíñ³éíîãî ôîíäó ïðî çàðîá³òíó ïëàòó ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 . Ïðîòå ö³ äîâîäè ïðîêóðîðà íå çàñëóãîâóþòü íà óâàãó. Àäæå áåçïîñåðåäíüî ³ç òåêñòó îñêàðæóâàíî¿ óõâàëè àïåëÿö³éíîãî ñóäó âáà÷àºòüñÿ, ùî ñóä îö³íþâàâ íàâåäåíèé àðãóìåíò, ³íàãîëîñèâ íà òîìó, ùî ñóìè âèïëà÷åíèõ äîõîä³â, âêàçàí³ ó ëèñò³ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè ïðî äîõîäè òà ëèñò³ ïðî ñóìè çàðîá³òêó âêàçàí³ Ãîëîâíèì óïðàâë³ííÿì Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè íå ñï³âïàäàþòü ì³æ ñîáîþ. ³äîìîñò³ íàâåäåí³ ó öèõ ëèñòàõ º âçàºìîñóïåðå÷ëèâèìè. Êð³ì öüîãî, çà ìàòåð³àëàìè êàñàö³éíî¿ ïåðåâ³ðêè íå âñòàíîâëåíî, ùî äëÿ óíèêíåííÿ çàçíà÷åíî¿ ñóïåðå÷íîñò³ îðãàí äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âèòðåáîâóâàâ ³íôîðìàö³þ ïðî ñóìó âèïëà÷åíèõ ÷è îòðèìàíèõ äîõîä³â áåçïîñåðåäíüî ó ÏÏ «Þíñîí-Þô» òà ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ». Íå çàñëóãîâóþòü íà óâàãó ³ äîâîäè ïðîêóðîðà ïðî òå, ùî àïåëÿö³éíèé ñóä ï³ä ÷àñ ðîçãëÿäó àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè ñòîðîíè îáâèíóâà÷åííÿ â³äõèëèâ âèñíîâêè åêñïåðòèç ó ö³é ñïðàâ³ ç îãëÿäó íà òàêå. ³äïîâ³äíî äî âèñíîâê³â åêñïåðò³â â³ä 12 ãðóäíÿ 2014 ðîêó ¹ 1634 òà â³ä 15 ãðóäíÿ 2014 ðîêó ¹ 1631 ï³äïèñè äèðåêòîð³â ÏÏ «Þíñîí-Þô» ( ÎÑÎÁÀ_10 ) òà ÏÏ «Êàòð³í-ËÏ» ( ÎÑÎÁÀ_9 ) âèêîíàí³ íå öèìè îñîáàìè, à ³íøîþ îñîáîþ. Çàçíà÷åíèì âèñíîâêàì àïåëÿö³éíèì ñóäîì áóëî íàäàíî íàëåæíó ïðàâîâó îö³íêó òà ïðàâèëüíî âêàçàíî, ùî ö³ îáñòàâèíè í³ÿêèì ÷èíîì íå âêàçóþòü íà îá³çíàí³ñòü ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ùîäî ïðîöåäóðè âèãîòîâëåííÿ âêàçàíèõ äîâ³äîê ÷è òîãî, ùî âîíè ì³ñòÿòü íåïðàâäèâó ³íôîðìàö³þ ùîäî îòðèìàííÿ êîæíèì ç íèõ äîõîä³â. Âîäíî÷àñ â³äïîâ³äíî äî âèñíîâê³â ùîäî îðèã³íàëüíîñò³ â³äáèòê³â ïå÷àòîê íà îáîõ äîâ³äêàõ ïðî çàðîá³òíó ïëàòó ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ñë³äóº, ùî âîíè âèêîíàí³ êë³øå ïå÷àòîê, ïîð³âíÿëüí³ â³äòèñêè ÿêèõ áóëè íàäàí³ åêñïåðòó. Òàêîæ Ñóä çàçíà÷àº, ùî ñàìîãî ôàêòó ïðî òå, ùî ï³äïèñè íà äîâ³äêàõ éìîâ³ðíî íàëåæàòü íå äèðåêòîðàì ï³äïðèºìñòâ, íåäîñòàòíüî äëÿ îáâèíóâà÷åííÿ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ó â÷èíåíí³ çëî÷èíó çà ÷. 3 ñò. 358 ÊÊ (â ðåäàêö³¿ â³ä 05 êâ³òíÿ 2001 ðîêó ¹2341-²²²). Ôàêòè÷íî ç óñ³º¿ äîêàçîâî¿ áàçè, ÿêà ç³áðàíà ó ö³é ñïðàâ³, âèäíî, ùî äîâ³äêè ïðî çàðîá³òêó ïëàòó ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ì³ñòÿòü îðèã³íàëüíèé â³äòèñê ïå÷àòêè, îäíàê ï³äïèñàí³ íå îñîáàìè, ÿê³ áóëè äèðåêòîðàìè â³äïîâ³äíèõ ï³äïðèºìñòâ, ³íôîðìàö³ÿ ç Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ̳íäîõîä³â ó ì. Êèºâ³ òà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Ïåíñ³éíîãî ôîíäó ïðî ðîçì³ð çàðïëàòè ïîäðóææÿ ÎÑÎÁÀ_14 âçàºìîñóïåðå÷ëèâà, à ³íø³ äîêàçè ï³äòâåðäæóþòü ôàêò óêëàäåííÿ äîãîâîðó êðåäèòó ç áàíêîì òà ïîâ`ÿçàíèõ ³ç íèì äîãîâîð³â. Êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæàº, ùî çà ðåçóëüòàòàìè àïåëÿö³éíî¿ ïåðåâ³ðêè ñóä ö³º¿ ³íñòàíö³¿ ïðàâèëüíî àêöåíòóâàâ ³ íà òîìó, ùî îáñòàâèíè ùîäî ï³äðîáëåííÿ äîâ³äîê ïðî äîõîäè ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ÿê ï³ä ÷àñ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ, òàê ³ ï³ä ÷àñ ñóäîâîãî ðîçãëÿäó îðãàí äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ òà ïðîêóðîð íå ïåðåâ³ðÿëè, ÿê ³ ïðè÷åòí³ñòü äî ï³äðîáëåííÿ íàçâàíèõ äîâ³äîê ³íøèõ îñ³á. Íàâåäåí³ â êàñàö³éí³é ñêàðç³ àðãóìåíòè ïðî ï³äðîáëåííÿ äîâ³äîê, îñê³ëüêè âîíè îòðèìàí³ íà ð³çíèõ ï³äïðèºìñòâàõ òà ì³ñòÿòü ìàéæå îäíàêîâ³ ñóìè äîõîä³â òàêîæ íå ñâ³ä÷àòü ïðî â÷èíåííÿ âèïðàâäàíèìè ³íêðèì³íîâàíîãî çëî÷èíó. Òîæ íà ï³äòâåðäæåííÿ âèíóâàòîñò³ ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ áóëî ç³áðàíî íèçêó ïèñüìîâèõ äîêàç³â, ñåðåä ÿêèõ ïåðåë³÷åí³ âèùå äîãîâîðè êðåäèòó, ³ïîòåêè òà ïîðóêè, çàÿâà-àíêåòà íà îòðèìàííÿ êðåäèòó òîùî. Îäíàê ö³ äîêóìåíòè âêàçóþòü ëèøå ïðî îôîðìëåííÿ âèïðàâäàíèìè íàçâàíèõ äîãîâîð³â ³ íå ï³äòâåðäæóþòü ôàêòó â÷èíåííÿ íèìè çëî÷èíó. Íå çàëèøèâ àïåëÿö³éíèé ñóä ïîçà óâàãîþ ³ ïîêàçàííÿ ñâ³äê³â ó ðîçãëÿäóâàí³é ñïðàâ³ òà ïðè ¿õ îö³íö³ çàçíà÷èâ, ùî ïîêàçàííÿ ÎÑÎÁÀ_11 (âêàçóâàëà, ùî ï³äïèñóâàëà â³ä ³ìåí³ áàíêó êðåäèòíèé òà ³ïîòå÷íèé äîãîâîðè ç ÎÑÎÁÀ_7 ) òà ÎÑÎÁÀ_13 (çàçíà÷èâ, ùî ïðàöþâàâ ó ÒΠ«Âåêòîð Ïëþñ», ÿêîìó ÒΠ«Ñâåäáàíê» â³äñòóïèâ ïðàâî âèìîãè çàáîðãîâàíîñò³ çà êðåäèòíèì äîãîâîðîì, óêëàäåíèì ³ç ÎÑÎÁÀ_7 ) âêàçóþòü ëèøå íà ñàì ôàêò îôîðìëåííÿ äîãîâîð³â êðåäèòó òà ³ïîòåêè âèïðàâäàíîþ. Îòæå, ìàòåð³àëàìè êàñàö³éíî¿ ïåðåâ³ðêè âñòàíîâëåíî, ùî âèïðàâäîâóþ÷è îáâèíóâà÷åíèõ, ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿, ç ÿêèì îá´ðóíòîâàíî ïîãîäèâñÿ é àïåëÿö³éíèé ñóä, â³äïîâ³äíî äî âèìîã êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî çàêîíó, ïåðåâ³ðèâ ç³áðàí³ äîêàçè, íà ÿê³ ïîñèëàëàñÿ ñòîðîíà îáâèíóâà÷åííÿ òà çã³äíî ç³ ñò. 94 ÊÏÊ íàäàâ ¿ì íàëåæíó îö³íêó. Êîëåã³ÿ ñóää³â ïîãîäæóºòüñÿ ç âèñíîâêàìè ñóä³â ïîïåðåäí³õ ³íñòàíö³é òà êîíñòàòóº, ùî íàäàí³ ñòîðîíîþ îáâèíóâà÷åííÿ äîêàçè ó ñâî¿é ñóêóïíîñò³ íå ï³äòâåðäæóþòü ôàêòó âèêîðèñòàííÿ âèïðàâäàíèìè çàâ³äîìî ï³äðîáëåíîãî äîêóìåíòó. Òàêèì ÷èíîì, êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæàº, ùî àïåëÿö³éíèì ñóäîì íå áóëî äîïóùåíî ³ñòîòíîãî ïîðóøåííÿ âèìîã êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî çàêîíó òà íåïðàâèëüíîãî çàñòîñóâàííÿ çàêîíó Óêðà¿íè ïðî êðèì³íàëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü, îñêàðæóâàíà óõâàëà ì³ñòèòü äåòàëüíå îá´ðóíòóâàííÿ â³äõèëåííÿ äîâîä³â ïðîêóðîðà ç íàëåæíîþ ïðàâîâîþ îö³íêîþ, à òîìó â³äïîâ³äຠïîëîæåííÿì ñò. 419 ÊÏÊ. Êåðóþ÷èñü ñòàòòÿìè 433, 436-438, 442 Êðèì³íàëüíîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, Ñóä ÓÕÂÀËÈÂ: Óõâàëó Êè¿âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ñóäó â³ä 12 ñ³÷íÿ 2021 ðîêó ùîäî ÎÑÎÁÀ_6 òà ÎÑÎÁÀ_7 çàëèøèòè áåç çì³íè, à êàñàö³éíó ñêàðãó ïðîêóðîðà áåç çàäîâîëåííÿ. Ïîñòàíîâà º îñòàòî÷íîþ ³ îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº. Ñóää³: ÎÑÎÁÀ_1 ÎÑÎÁÀ_2 ÎÑÎÁÀ_3