Ухвала Вищий антикорупційний суд № 991/2661/22

Ñïðàâà ¹ 991/2661/22 Ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/991/2680/22 ÂÈÙÈÉ ÀÍÒÈÊÎÐÓÏÖ²ÉÍÈÉ ÑÓÄ ÓÕÂÀËÀ 03 ñåðïíÿ 2022 ðîêó ì. Êè¿â Ñë³ä÷èé ñóääÿ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ÎÑÎÁÀ_1 , çà ó÷àñòþ: ñåêðåòàðÿ ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ ÎÑÎÁÀ_2 , äåòåêòèâà ÎÑÎÁÀ_3 , ïðåäñòàâíèê³â âîëîä³ëüöÿ ìàéíà ÎÑÎÁÀ_4 , ÎÑÎÁÀ_5 , ÎÑÎÁÀ_6 , ïðåäñòàâíèêà ÀÐÌÀ ÎÑÎÁÀ_7 , ðîçãëÿíóâøè ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ó çàë³ ñóäîâèõ çàñ³äàíü Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó êëîïîòàííÿ ïðîêóðîðà Ñïåö³àë³çîâàíî¿ àíòèêîðóïö³éíî¿ ïðîêóðàòóðè Îô³ñó Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â ó ìåæàõ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, âíåñåíîãî äî ªäèíîãî ðåºñòðó äîñóäîâèõ ðîçñë³äóâàíü çà ¹52020000000000725 â³ä 16.11.2020, ÂÑÒÀÍÎÂÈÂ: 26.07.2022 ðîêó äî Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó íàä³éøëî êëîïîòàííÿ ïðîêóðîðà ÷åòâåðòîãî â³ää³ëó Óïðàâë³ííÿ ïðîöåñóàëüíîãî êåð³âíèöòâà, ï³äòðèìàííÿ äåðæàâíîãî îáâèíóâà÷åííÿ òà ïðåäñòàâíèöòâà â ñóä³ Ñïåö³àë³çîâàíî¿ àíòèêîðóïö³éíî¿ ïðîêóðàòóðè Îô³ñó Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â. Íà ï³äñòàâ³ ïðîòîêîëó àâòîìàòè÷íîãî âèçíà÷åííÿ ñë³ä÷îãî ñóää³ â³ä 26.07.2022 âêàçàíå êëîïîòàííÿ áóëî ïåðåäàíå íà ðîçãëÿä ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó ÎÑÎÁÀ_1 . 1.Çì³ñò ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ  îá´ðóíòóâàííÿ ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ ïðîêóðîðîì çàçíà÷åíî, ùî Ñïåö³àë³çîâàíîþ àíòèêîðóïö³éíîþ ïðîêóðàòóðîþ çä³éñíþºòüñÿ ïðîöåñóàëüíå êåð³âíèöòâî ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52020000000000725 â³ä 16.11.2020 çà ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè. Òàê, â õîä³ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âñòàíîâëåíî, ùî â 2016-2017 ðîêàõ ñëóæáîâ³ îñîáè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, ä³þ÷è âñóïåðå÷ âèìîã Ìèòíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, çëîâæèâàþ÷è ñâî¿ì ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì, â çîí³ ä³ÿëüíîñò³ ìèòíèõ ïîñò³â «Ñòîëè÷íèé» òà «Ñâÿòîøèí» ñèñòåìàòè÷íî çä³éñíþâàëè ìèòíå îôîðìëåííÿ ³ìïîðòîâàíèõ â Óêðà¿íó òîâàð³â çà ìèòíèìè äåêëàðàö³ÿìè ³ç íåäîñòîâ³ðíèìè â³äîìîñòÿìè ïðî ìèòíó âàðò³ñòü òîâàð³â, ÷èì ñïðèÿëè ïðîòèïðàâí³é ä³ÿëüíîñò³ ïî çàíèæåííþ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â, çàäåêëàðîâàíèõ â³ä ³ìåí³ íèçêè ï³äïðèºìñòâ, ñåðåä ÿêèõ ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716), ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320), ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ-²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989), ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240) ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803), ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792),ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771), ùî ñïðè÷èíèëî òÿæê³ íàñë³äêè äåðæàâíèì ³íòåðåñàì. Ïðîêóðîð çàçíà÷àº, ùî óõâàëàìè ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 19.10.2017 (ñïðàâà ¹ 760/22124/17) òà â³ä 20.10.2017 (ñïðàâà ¹ 760/22125/17), ïîñòàíîâëåíèõ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52017000000000682 â³ä 11.10.2017, íàêëàäåíî àðåøòè íà ãðîøîâ³ êîøòè, ÿê³ íàä³éøëè â³ä âêàçàíèõ þðèäè÷íèõ îñ³á ðàõóíêè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, à ñàìå: -íà ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî çíàõîäÿòüñÿ íà ðàõóíêó Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ òà íàä³éøëè íà äàíèé ðàõóíîê â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл â ñóì³ 105 780 938,33 ãðèâåíü, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» â ñóì³ 52 287 606,90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» â ñóì³ 14 710 283,70 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» â ñóì³ 82 527 706,83 ãðèâåíü, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» â ñóì³ 34 156 206,48 ãðèâåíü, -íà ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ÿê³ íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ â³ä ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» â ñóì³ 4 704 685,24 ãðèâåíü òà ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл â ñóì³ 5 772 327,03 ãðèâåíü. Âîäíî÷àñ, íàäàë³ à ñàìå - 26.11.2019 êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ¹ 52017000000000682 îá`ºäíàíî ó îäíå êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ç êðèì³íàëüíèì ïðîâàäæåííÿì ¹ 52017000000000636, òà êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåííþ íàäàíî ¹ 52017000000000636. ϳñëÿ öüîãî, 16.11.2020 ç êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹ 52017000000000636 âèä³ëåíî ìàòåð³àëè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ â îêðåìå êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ¹ 52020000000000725 ùîäî êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè, à ñàìå, çà ôàêòîì çëîâæèâàííÿ ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì ñëóæáîâèìè îñîáàìè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, ï³ä ÷àñ ìèòíîãî îôîðìëåííÿ òîâàð³â ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ», ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ», ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ», ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ», ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» òà ³íøèõ. Òàêèì ÷èíîì, ñòâåðäæóº äåòåêòèâ, â êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ¹ 52020000000000725 âèä³ëåíî âñ³ ìàòåð³àëè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ çà âêàçàíèì ôàêòîì, â òîìó ÷èñë³ ùîäî íàêëàäåííÿ àðåøò³â íà ãðîøîâ³ êîøòè, ÿê³ íàä³éøëè â³ä öèõ þðèäè÷íèõ îñ³á íà ðàõóíêè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ. Âîäíî÷àñ, ï³ñëÿ óõâàëåííÿ ñóäîì ð³øåíü ïðî íàêëàäåííÿ àðåøò³â íà ö³ êîøòè, âîíè ïåðåáóâàëè íà ðàõóíêàõ Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì. Êèºâ³. Ó ïîäàëüøîìó 30.03.2018 Ñîëîì`ÿíñüêèì ðàéîííèì ñóäîì ì. Êèºâà óõâàëåíî ð³øåííÿ ïðî ïåðåäà÷ó âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â â óïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîìó àãåíòñòâó Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â. Ïðîêóðîð ñòâåðäæóº, ùî íà âèêîíàííÿ àáç. 2 ï. 2 ÷. 1 ñò. 20 ÇÓ «Ïðî Íàö³îíàëüíå àãåíòñòâî Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â», àãåíòñòâîì âæèâàëèñü çàõîäè ñïðÿìîâàí³ íà ïðèéíÿòòÿ â óïðàâë³ííÿ çàçíà÷åíèõ âèùå ãðîøîâèõ êîøò³â. Ó òîé æå ÷àñ, ó çâ`ÿçêó ³ç íåâèêîíàííÿì ìèòíèìè îðãàíàìè ïëàò³æíèõ âèìîã ïðî ïåðåðàõóâàííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíîê Íàö³îíàëüíîãî àãåíòñòâà Ó êðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â âîíè íå íàä³éøëè. Ïðè öüîìó, íà âèêîíàííÿ íàêàçó ̳í³ñòåðñòâà ô³íàíñ³â Óêðà¿íè â³ä 25.10.2019 ¹ 454, ï³ñëÿ ïîñòàíîâëåííÿ óõâàëè ïðî ïåðåäà÷ó êîøò³â â äåïîçèòí³ ðàõóíêè â³äêðèò³ â Äåðæàâí³é êàçíà÷åéñüê³é ñëóæá³ Óêðà¿íè, à ñàìå: Êè¿âñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ, ðàõóíîê ÍÎÌÅÐ_1 , Êè¿âñüêà ì³ñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ, ðàõóíîê ÍÎÌÅÐ_2 . Ïðîêóðîð, ïîñèëàþ÷èñü íà ïîëîæåííÿ ñò. ñò. 131, 100 ÊÏÊ Óêðà¿íè âêàçóº ïðî íåîáõ³äí³ñòü ïåðåäàòè âêàçàí³ ðå÷îâ³ äîêàçè ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, à ñàìå ãðîøîâ³ êîøòè ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³, â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ ó ïîðÿäêó òà íà óìîâàõ, âèçíà÷åíèõ ñò.ñò. 19-20 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî Íàö³îíàëüíå àãåíòñòâî Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â». Òàê, ïðîêóðîð ñòâåðäæóº, ùî ÀÐÌÀ, óïðàâëÿþ÷è àêòèâàìè, çàáåçïå÷óº çáåðåæåííÿ àêòèâ³â, íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò, òà ¿õ åêîíîì³÷íó âàðò³ñòü. Êð³ì òîãî, ïðîêóðîð ïðîñèòü çîáîâ`ÿçàòè Êè¿âñüêó ì³ñüêó ìèòíèöþ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêó ìèòíèöþ ÄÔÑ ïåðåðàõóâàòè íà ðàõóíîê ÀÐÌÀ (êîä îòðèìóâà÷à 41037901, áàíê îòðèìóâà÷à AT «Îùàäáàíê», ðàõóíîê îòðèìóâà÷à ÍÎÌÅÐ_3 ) âêàçàí³ àðåøòîâàí³ ãðîøîâ³ êîøòè. 2.Ïîçèö³¿ ñòîð³í â ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ Â ñóäîâå çàñ³äàííÿ ïðîêóðîð ÎÑÎÁÀ_8 íå ç`ÿâèâñÿ, îäíàê äî ìàòåð³àë³â äîëó÷èâ äîðó÷åííÿ, ÿêèì äîðó÷èâ äåòåêòèâà ÎÑÎÁÀ_3 âçÿòè ó÷àñòü ó ðîçãëÿä³ ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ. Äåòåêòèâ ÎÑÎÁÀ_3 â ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ï³äòðèìàâ âèìîãè êëîïîòàííÿ òà ïðîñèâ ¿õ çàäîâîëüíèòè. Äîäàòêîâî ïîäàâ çàÿâó ïðî óòî÷íåííÿ ïðîõàëüíî¿ ÷àñòèíè ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ â ÷àñòèí³ ðîçì³ð³â ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ ïðîñèòü ïåðåäàòè ó óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, çîêðåìà ùîäî ðîçì³ðó ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ àðåøòîâàí³ óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 20.10.2017, òà ÿê³ çíàõîäÿòüñÿ íà ðàõóíêó Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹3734421250026 ó ÃÓ ÄÊÑ ó ì. Êèºâ³ òà íàä³éøëè â³ä «ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803) â ñóì³ 11 968 484,61 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792) â ñóì³ 82 496 742, 90 ãðèâåíü. Òàêîæ äåòåêòèâ ïðîñèâ äîëó÷èòè ìàòåð³àëè êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, ÿêèìè îá´ðóíòîâóºòüñÿ â³äïîâ³äí³ñòü ãðîøîâèõ êîøò³â îçíàêàì ðå÷îâîãî äîêàçó. Êð³ì òîãî, äåòåêòèâ âêàçàâ, ùî ïåðåäà÷à òàêèõ ðå÷îâèõ äîêàç³â íå çàøêîäèòü öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåííþ, òà ¿õ ïåðåäà÷à â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ çàáåçïå÷èòü çáåðåæåííÿ ¿õ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³, îñîáëèâî â óìîâàõ ³íôëÿö³¿. Ïðåäñòàâíèêè âîëîä³ëüö³â ìàéíà ï³äòðèìàëè âèìîãè êëîïîòàííÿ òà ïðîñèëè éîãî çàäîâîëüíèòè. Òàê, ïðåäñòàâíèê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ÎÑÎÁÀ_5 âêàçàâ, ùî íîðìàòèâíî-ïðàâîâå ðåãóëþâàííÿ íå ïåðåäáà÷ຠìîæëèâ³ñòü ïåðåðàõóâàòè êîøòè, ùî çíàõîäÿòüñÿ íà ðàõóíêàõ ÄÊÑ ó ì. Êèºâ³, à òîìó íåîáõ³äíå ñóäîâå ð³øåííÿ ç ôîðìóëþâàííÿì ïðî çîáîâ`ÿçàííÿ. Òàêó æ ïîçèö³þ ï³äòðèìàâ ïðåäñòàâíèê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÎÑÎÁÀ_4 (ÿê ïðàâîíàñòóïíèê âêàçàíèõ ìèòíèöü ÄÔÑ). Ïðåäñòàâíèöÿ Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ÎÑÎÁÀ_6 íàãîëîñèëà, ùî ð³øåííÿ ñóäó, ó ðàç³ ïåðåäà÷³ ðå÷îâèõ êîøò³â äî óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, ìຠêîíêðåòíî âèð³øèòè ñïîñ³á ïåðåäà÷³ òà âèêîíàâöÿ ð³øåííÿ. Ïðåäñòàâíèê ÀÐÌÀ ÎÑÎÁÀ_7 íå çàïåðå÷óâàâ ïðîòè çàäîâîëåííÿ öüîãî êëîïîòàííÿ. 3.Îö³íêà òà ìîòèâè ñë³ä÷îãî ñóää³ 3.1.Ùîäî ïîâíîâàæåíü ñë³ä÷îãî ñóää³ ðîçãëÿäàòè âêàçàíå êëîïîòàííÿ çà íàÿâíîñò³ ïîïåðåäíüî¿ óõâàëè dz çì³ñòó êëîïîòàííÿ òà äîëó÷åíèõ äî íüîãî ìàòåð³àë³â, ñë³ä÷èì ñóääåþ âñòàíîâëåíî, ùî ó ìåæàõ âêàçàíîãî êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ óæå ³ñíóº óõâàëà ñë³ä÷îãî ñóää³ ïðî âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â, ùîäî ÿêèõ çàÿâëåíå öå êëîïîòàííÿ. Òîìó, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæàº, ùî ïåðøî÷åðãîâî ìຠâñòàíîâèòè ïðè÷èíè íåâèêîíàííÿ âêàçàíî¿ óõâàëè òà íàÿâí³ñòü ï³äñòàâ äëÿ ðîçãëÿäó ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ. Òàê, óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 30.03.2018 (ñïðàâà ¹760/7959/18, ïðîâàäæåííÿ ¹1-êñ/760/4703/18) ñåðåä ³íøîãî, ïîñòàíîâëåíî ïåðåäàòè â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ ãðîøîâ³ êîøòè, íà ÿê³ óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì³ñòà Êèºâà â³ä 20.10.2017 ó ñïðàâ³ ¹ 760/22125/17 íàêëàäåíî àðåøò, à ñàìå, ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240), ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989), ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803), ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792), ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771), òà ãðîøîâ³ êîøòè, íà ÿê³ óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 19.10.2017 ó ñïðàâ³ ¹ 760/22124/17 íàêëàäåíî àðåøò, à ñàìå ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716), ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320). Âîäíî÷àñ, ÿê âêàçóºòüñÿ ïðîêóðîðîì ó êëîïîòàíí³ òà ó÷àñíèêàìè â ñóäîâîìó çàñ³äàíí³, â³äïîâ³äíà óõâàëà íå áóëà âèêîíàíà òà íå ìîæå áóòè âèêîíàíîþ. Çîêðåìà, ç äîëó÷åíèõ ìàòåð³àë³â âñòàíîâëåíî, ùî ïðåäñòàâíèêàìè ÀÐÌÀ ïðîòÿãîì 2018 ðîêó âæèâàëèñÿ çàõîäè ùîäî ïðèéíÿòòÿ â óïðàâë³ííÿ âêàçàíèõ êîøò³â, îäíàê ïðåäñòàâíèêàìè ÃÓ ÄÊÑÓ ó ì. Êèºâ³ áóëî â³äìîâëåíî ó âèêîíàíí³ ð³øåííÿ ç ï³äñòàâ â³äñóòíîñò³ ó ÷èííîìó çàêîíîäàâñòâ³ ïîðÿäêó ñàìîñò³éíîãî ïåðåðàõóâàííÿ íèìè êîøò³â, ùî çíàõîäÿòüñÿ íà ðàõóíêàõ 3734 (ìèòí³ êîøòè). Êð³ì òîãî, íà ³ñíóâàííÿ òàêî¿ ïðîãàëèíè ó çàêîíîäàâñòâ³, ÿêà ôàêòè÷íî óíåìîæëèâëþº âèêîíàííÿ ñóäîâîãî ð³øåííÿ, ïîñèëàâñÿ ³ ̳í³ñòð ô³íàíñ³â Óêðà¿íè ó ëèñò³ äî ÀÐÌÀ â³ä 03.05.2018 ¹13030-02-10/12305.  ïîäàëüøîìó, ï³ñëÿ ïîñòàíîâëåííÿ óõâàëè ïðî ïåðåäà÷ó êîøò³â â óïðàâë³ííÿ, íà âèêîíàííÿ Íàêàçó ̳í³ñòåðñòâà ô³íàíñ³â Óêðà¿íè â³ä 25.10.2019 ¹ 454, âèùåâêàçàí³ êîøòè áóëè ïåðåðàõîâàí³ íà äåïîçèòí³ ðàõóíêè - UA 788999980355769089801432154 Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, òà UA 478999980355739089801006345 Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, â³äêðèò³ â ÄÊÑ Óêðà¿íè. Âêàçàíèé Íàêàç ̳íô³íó, ñåðåä ³íøîãî, ðåãóëþâàâ ðîçì³ùåííÿ àðåøòîâàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â ç äåïîçèòíèõ ðàõóíê³â ìèòíèö³ ÄÔÑ 3734, íà ñïåö³àëüíî â³äêðèò³ íà ³ì`ÿ ìèòíèöü ÄÔÑ äåïîçèòí³ ðàõóíêè â îðãàíàõ Êàçíà÷åéñòâà. Òàêèì ÷èíîì, ñòîðîíà îáâèíóâà÷åííÿ âêàçóº, ùî ðå÷îâ³ äîêàçè ïåðåáóâàþòü óæå íà ³íøèõ ðàõóíêàõ, í³æ çàçíà÷åíî â ïîïåðåäí³é óõâàë³ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 30.03.2018, à òîìó ¿¿ âèêîíàííÿ º íåìîæëèâèì. Äîñë³äæóþ÷è íàäàí³ ïðîêóðîðîì ìàòåð³àëè òà áåðó÷è äî óâàãè, ùî â ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ïðåäñòàâíèêè âîëîä³ëüö³â ìàéíà ï³äòâåðäèëè çàçíà÷åí³ âèùå îáñòàâèíè, à òàêîæ íàäàëè ï³äòâåðäæåííÿ ðîçì³ùåííÿ âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíêàõ ÍÎÌÅÐ_2 òà ÍÎÌÅÐ_1 , à òîìó ñë³ä÷èé ñóääÿ äîõîäèòü âèñíîâêó, ùî âèêîíàííÿ ïîïåðåäíüî¿ óõâàëè ä³éñíî º íåìîæëèâèì, ç îãëÿäó íà â³äñóòí³ñòü êîøò³â íà ðàõóíêàõ, çàçíà÷åíèõ â ïîïåðåäí³é óõâàë³. Òàêèì ÷èíîì, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæຠìîæëèâèì ðîçãëÿä êëîïîòàííÿ ïðî âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â. 3.2.Ùîäî ï³äñòàâ äëÿ çàäîâîëåííÿ êëîïîòàííÿ âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â ³äïîâ³äíî äî àáç.7 ÷. 6 ñò. 100 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ðå÷îâ³ äîêàçè âàðò³ñòþ ïîíàä 200 ðîçì³ð³â ïðîæèòêîâîãî ì³í³ìóìó äëÿ ïðàöåçäàòíèõ îñ³á, ÿêùî öå ìîæëèâî áåç øêîäè äëÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, ïåðåäàþòüñÿ çà ïèñüìîâîþ çãîäîþ âëàñíèêà, à â ðàç³ ¿¿ â³äñóòíîñò³ - çà ð³øåííÿì ñë³ä÷îãî ñóää³, ñóäó Íàö³îíàëüíîìó àãåíòñòâó Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â (äàë³ - ÀÐÌÀ), äëÿ çä³éñíåííÿ çàõîä³â ç óïðàâë³ííÿ íèìè ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ ¿õ çáåðåæåííÿ àáî çáåðåæåííÿ ¿õíüî¿ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³. Òàê, çà çì³ñòîì ÷.7 ö³º¿ æ ñòàòò³ ó âêàçàíîìó âèïàäêó, ñë³ä÷èé çà ïîãîäæåííÿì ³ç ïðîêóðîðîì àáî ïðîêóðîð çâåðòàºòüñÿ ç â³äïîâ³äíèì êëîïîòàííÿì äî ñë³ä÷îãî ñóää³ Âèùîãî àíòèêîðóïö³éíîãî ñóäó, ÿêå ðîçãëÿäàºòüñÿ çã³äíî ³ç ñòàòòÿìè 171-173 ÊÏÊ Óêðà¿íè. Êð³ì òîãî, ïîëîæåííÿìè Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî Íàö³îíàëüíå àãåíòñòâî Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â» (äàë³ Çàêîí) ïåðåäáà÷åíî, ùî ÀÐÌÀ º öåíòðàëüíèì îðãàíîì âèêîíàâ÷î¿ âëàäè ç³ ñïåö³àëüíèì ñòàòóñîì, ùî çàáåçïå÷óº ôîðìóâàííÿ òà ðåàë³çàö³þ äåðæàâíî¿ ïîë³òèêè ó ñôåð³ âèÿâëåííÿ òà ðîçøóêó àêòèâ³â, íà ÿê³ ìîæå áóòè íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, òà/àáî ç óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò àáî ÿê³ êîíô³ñêîâàíî ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Òàêèì ÷èíîì, ÀÐÌÀ ó â³äïîâ³äíîñò³ äî ñò. 9 Çàêîíó çàáåçïå÷óº ïðîâåäåííÿ îö³íêè, âåäåííÿ îáë³êó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Òàê, ï.1 ÷.1 ñò. 1 Çàêîíó ïåðåäáà÷åíî, ùî àêòèâàìè º êîøòè, ìàéíî, ìàéíîâ³ òà ³íø³ ïðàâà, íà ÿê³ ìîæå áóòè íàêëàäåíî àáî íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ÷è ó ñïðàâ³ ïðî âèçíàííÿ íåîá´ðóíòîâàíèìè àêòèâ³â òà ¿õ ñòÿãíåííÿ â äîõ³ä äåðæàâè àáî ÿê³ êîíô³ñêîâàí³ çà ð³øåííÿì ñóäó ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ÷è ñòÿãíåí³ çà ð³øåííÿì ñóäó â äîõ³ä äåðæàâè âíàñë³äîê âèçíàííÿ ¿õ íåîá´ðóíòîâàíèìè.  òîé æå ÷àñ, çã³äíî ç ÷.1 ñò. 19 Çàêîíó ÀÐÌÀ çä³éñíþº óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³, ñóìà àáî âàðò³ñòü ÿêèõ äîð³âíþº àáî ïåðåâèùóº 200 ðîçì³ð³â ì³í³ìàëüíî¿ çàðîá³òíî¿ ïëàòè, âñòàíîâëåíî¿ íà 1 ñ³÷íÿ â³äïîâ³äíîãî ðîêó. Áåðó÷è äî óâàãè, ùî ó ïîäàíîìó êëîïîòàíí³ ïðîêóðîð ïðîñèòü ïåðåäàòè â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ ãðîøîâ³ êîøòè, ñë³ä÷èé ñóääÿ áåðå äî óâàãè, ùî ñò. 20 Çàêîíó ïåðåäáà÷åíî ìîæëèâ³ñòü óïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíèì àãåíòñòâîì Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â ãðîøîâèìè êîøòàìè ó ãîò³âêîâ³é òà áåçãîò³âêîâ³é ôîðìàõ ó áóäü-ÿê³é âàëþò³, íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Àíàë³çóþ÷è âèùåçàçíà÷åí³ ïîëîæåííÿ ÊÏÊ Óêðà¿íè òà Çàêîíó, ïðè âèð³øåíí³ ïèòàííÿ ïðî ìîæëèâ³ñòü ïåðåäà÷ó âêàçàíèõ ó êëîïîòàíí³ ãðîøîâèõ êîøò³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, ñë³ä÷èé ñóääÿ ìຠâñòàíîâèòè: 1)âàðò³ñòü òàêèõ àêòèâ³â ïåðåâèùóº 200 ðîçì³ð³â ïðîæèòêîâîãî ì³í³ìóìó äëÿ ïðàöåçäàòíèõ îñ³á; 2)âêàçàí³ àêòèâè º ðå÷îâèìè äîêàçàìè ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³; 3)íà âêàçàí³ ðå÷îâ³ äîêàçè íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³; 4)òàêà ïåðåäà÷à ìîæëèâà áåç øêîäè äëÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ òà ¿¿ ìåòîþ º çàáåçïå÷åííÿ çáåðåæåííÿ òàêèõ ðå÷îâèõ äîêàç³â àáî çáåðåæåííÿ ¿õíüî¿ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³. ³äïîâ³äàþ÷è íà âêàçàí³ ïèòàííÿ, ñë³ä÷èé ñóääÿ âèõîäèòü ç òàêèõ ì³ðêóâàíü. 3.2.1.Ùîäî âàðòîñò³ àêòèâ³â ßê âêàçóâàëîñÿ âèùå, âàðò³ñòü àêòèâ³â, ÿê³ ìîæóòü áóòè ïåðåäàí³ äî Íàö³îíàëüíîãî àãåíòñòâà Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â, ìຠñòàíîâèòè ïîíàä 200 ðîçì³ð³â ïðîæèòêîâîãî ì³í³ìóìó äëÿ ïðàöåçäàòíèõ îñ³á. ³äïîâ³äíî äî ñò. 7 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî Äåðæàâíèé áþäæåò Óêðà¿íè íà 2022 ð³ê» ðîçì³ð ïðîæèòêîâîãî ì³í³ìóìó äëÿ ïðàöåçäàòíèõ îñ³á íà 01 ñ³÷íÿ ñòàíîâèòü 2481 ãðèâåíü, òîáòî âàðò³ñòü àêòèâ³â ìຠñòàíîâèòè á³ëüøå 496 200 ãðí. Ç êëîïîòàííÿ ïðîêóðîðà, à òàêîæ äîëó÷åíèõ äî íüîãî ìàòåð³àë³â âáà÷àºòüñÿ, ùî âàðò³ñòü àêòèâ³â, ùîäî ÿêèõ âèð³øóºòüñÿ ïèòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, òà âîëîä³ëüöÿìè ÿêèõ º Êè¿âñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêà ì³ñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ, ñòàíîâèòü 286 689 979, 22 ãðèâåíü òà 10 477 012,27 ãðèâåíü â³äïîâ³äíî. Ç îãëÿäó íà âêàçàí³ ðîçì³ðè, ñë³ä÷èé ñóääÿ äîõîäèòü âèñíîâêó, ùî âàðò³ñòü ãðîøîâèõ êîøò³â ÿâíî â³äïîâ³äຠðîçì³ðó, âñòàíîâëåíîìó ñò. 100 ÊÏÊ Óêðà¿íè òà ñò. 19 Çàêîíó. 3.2.2.Àêòèâè º ðå÷îâèìè äîêàçàìè ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ Çã³äíî ç ìàòåð³àëàìè äîëó÷åíèìè äî êëîïîòàííÿ, äåòåêòèâàìè ÍÀÁÓ çä³éñíþºòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹ 52020000000000725 â³ä 16.11.2020 çà ÷. 2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè. Òàê, â õîä³ äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âñòàíîâëåíî, ùî â 2016-2017 ðîêàõ ñëóæáîâ³ îñîáè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, ä³þ÷è âñóïåðå÷ âèìîã Ìèòíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, çëîâæèâàþ÷è ñâî¿ì ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì, â çîí³ ä³ÿëüíîñò³ ìèòíèõ ïîñò³â «Ñòîëè÷íèé» òà «Ñâÿòîøèí» ñèñòåìàòè÷íî çä³éñíþâàëè ìèòíå îôîðìëåííÿ ³ìïîðòîâàíèõ â Óêðà¿íó òîâàð³â çà ìèòíèìè äåêëàðàö³ÿìè ³ç íåäîñòîâ³ðíèìè â³äîìîñòÿìè ïðî ìèòíó âàðò³ñòü òîâàð³â, ùî ñïðè÷èíèëî òÿæê³ íàñë³äêè äåðæàâíèì ³íòåðåñàì. Çîêðåìà, çà âåðñ³ºþ îðãàíó äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ñëóæáîâ³ îñîáè âêàçàíèõ ìèòíèöü ñïðèÿëè ïðîòèïðàâí³é ä³ÿëüíîñò³ ïî çàíèæåííþ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â ðÿäó òîâàðèñòâ, çîêðåìà ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716), ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320), ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ-²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989), ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240) ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803), ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792),ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771). ßê âñòàíîâëåíî ñë³ä÷èì ñóääåþ, îáñòàâèíè òàêî¿ çëî÷èííî¿ ä³ÿëüíîñò³ ùîäî ð³çíèõ þðèäè÷íèõ îñ³á ðîçñë³äóâàëèñÿ â ìåæàõ ð³çíèõ êðèì³íàëüíèõ ïðîâàäæåííÿõ, ìàòåð³àëè ÿêèõ, â ïîäàëüøîìó ïîñòàíîâîþ ïðîêóðîðà â³ä 26.11.2019 áóëè îá`ºäíàí³, à ñàìå ìàòåð³àëè äîñóäîâèõ ðîçñë³äóâàíü ¹ 52017000000000636 â³ä 26.09.2017, ¹ 52017000000000682 â³ä 11.10.2017 ðîêó, îá`ºäíàíî â îäíå êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ, ÿêîìó ïðèñâîºíî ¹ 52017000000000636. Îäíàê, â ïîäàëüøîìó 16.11.2020 ç êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹52017000000000636 âèä³ëåíî ìàòåð³àëè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ â îêðåìå êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ ¹ 52020000000000725 ùîäî êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.2 ñò.364 ÊÊ Óêðà¿íè, ñàìå çà ôàêòîì çëîâæèâàííÿ ñëóæáîâèì ñòàíîâèùåì ñëóæáîâèìè îñîáàìè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, ï³ä ÷àñ ìèòíîãî îôîðìëåííÿ òîâàð³â ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ», ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ», ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ», ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ», ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» òà ³íøèõ. Ç ìàòåð³àë³â íàäàíèõ ñë³ä÷èì âáà÷àºòüñÿ, ùî â³ä ³ìåí³ çàçíà÷åíèõ òîâàðèñòâ çä³éñíþâàëîñÿ ââåçåííÿ íà ìèòíó òåðèòîð³þ Óêðà¿íè òîâàð³â çà ð³çíîþ íîìåíêëàòóðîþ, ³ç äåêëàðóâàííÿì ñóòòºâî çàíèæåíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ ï³ä ÷àñ ìèòíîãî îôîðìëåííÿ òàêèõ òîâàð³â ó Êè¿âñüê³é ì³ñüê³é ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüê³é ìèòíèö³ ÄÔÑ.  ïîäàëüøîìó, ñëóæáîâèìè îñîáàìè ÄÔÑ ïðèéìàëèñÿ ð³øåííÿ ïðî êîðèãóâàííÿ çàÿâëåíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â áåç çä³éñíåííÿ íàëåæíîãî êîíòðîëþ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â. Âêàçàíå, çà âåðñ³ºþ ñë³äñòâà, çä³éñíþâàëîñÿ äëÿ ìîæëèâîñò³ çëî÷èíí³é ãðóï³ íåçàêîííî ïîâåðòàòè âíåñåí³ êîøòè, ï³ñëÿ ñïëàòè íà ðàõóíêè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, çàçíà÷åíèìè òîâàðèñòâàìè ð³çíèö³ ì³æ ñóìîþ ìèòíèõ ïëàòåæ³â, âèçíà÷åíîþ äåêëàðàíòîì, òà ñóìîþ ìèòíèõ ïëàòåæ³â, îá÷èñëåíîþ çã³äíî ç ìèòíîþ âàðò³ñòþ òîâàð³â, âèçíà÷åíîþ âêàçàíèìè ìèòíèöÿìè.  ïîäàëüøîìó, ï³ñëÿ ñêàñóâàííÿ ð³øåíü ïðî êîðèãóâàííÿ çàÿâëåíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ Îäåñüêèì îêðóæíèì àäì³í³ñòðàòèâíèì ñóäîì, êîøòè ìàëè áóòè íåçàêîííî ïîâåðíåí³ ï³äïðèºìñòâàì. Òàêèì ÷èíîì, ìåõàí³çì âêàçàíîãî çëî÷èíó ïîëÿãàâ ó òîìó, ùî çà ñïðèÿííÿ ñëóæáîâèõ îñ³á Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, âíåñåí³ ï³äïðèºìñòâàìè àâàíñîâ³ ïëàòåæ³ (ïåðåäîïëàòà) çà ñïëàòó ìèòíèõ ïëàòåæ³â, ìàëè ïîâåðòàòèñÿ îñòàíí³ì ï³ñëÿ ñêàñóâàííÿ ð³øåíü ïðî êîðèãóâàííÿ çàÿâëåíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³ òîâàð³â. Ç ìàòåð³àë³â äîëó÷åíèõ äî êëîïîòàííÿ âñòàíîâëåíî, ùî ñåðåä ï³äïðèºìñòâ, ÿê³ ìîãëè áðàòè ó÷àñòü ó çëî÷èíí³é ä³ÿëüíîñò³, º ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ», ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ», ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ», ÿêèìè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó ÃÓ ÄÊÑ Óêðà¿íè ó ì. Êèºâ³ âíåñåíî êîøòè ó çàãàëüí³é ñóì³ 286 689 979, 22 ãðèâåíü. Òàêîæ íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó ÃÓ ÄÊÑ Óêðà¿íè ó ì. Êèºâ³ áóëî âíåñåíî êîøòè ó çàãàëüí³é ñóì³ 10 477 012,27 ãðèâåíü ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» òà ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл.  ïîäàëüøîìó, âêàçàí³ ï³äïðèºìñòâà çâåðòàëèñÿ äî Îäåñüêîãî îêðóæíîãî àäì³í³ñòðàòèâíîãî ñóäó ïðî ñêàñóâàííÿ ð³øåííÿ ïðî êîðèãóâàííÿ çàÿâëåíî¿ ìèòíî¿ âàðòîñò³, ç ìåòîþ ïîâåðíåííÿ âêàçàíèõ ñïëà÷åíèõ ñóì, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ äàíèìè ëèñòîì ÄÔÑ äî ÍÀÁÓ â³ä 06.10.2017 ¹17210/5/99-99-19-02-03-16. Âîäíî÷àñ, äîäàòêîì ¹ 4 äî âêàçàíîãî ëèñòà çàçíà÷àºòüñÿ, ùî ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ», ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» ìîãëè ïîäàâàòèñÿ ïîçîâè ùîäî ñêàñóâàííÿ ð³øåíü ìèòíèö³. Íà ï³äñòàâ³ âñòàíîâëåíèõ îáñòàâèí, ïîñòàíîâàìè äåòåêòèâà ïðî âèçíàííÿ ðå÷îâèìè äîêàçàìè â³ä 18.10.2017, âêàçàí³ ãðîøîâ³ êîøòè áóëè âèçíàí³ ðå÷îâèìè äîêàçàìè. Òàê, ïîñòàíîâîþ â³ä 18.10.2017 ãðîø³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240) â ñóì³ 105 780 938,33 ãðèâåíü, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989) â ñóì³ 53 318 725,11 ãðèâåíü, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803) â ñóì³ 11 968 484,61 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792) â ñóì³ 82 496 742, 90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771) â ñóì³ 34 842 895, 07 ãðèâåíü âèçíàí³ äîêàçàìè, îñê³ëüêè ì³ñòÿòü â³äîìîñò³, ÿê³ ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³ ÿê äîêàç ôàêòó ÷è îáñòàâèí, ùî âñòàíîâëþþòüñÿ ï³ä ÷àñ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ òà íàáóò³ êðèì³íàëüíî ïðîòèïðàâíèì øëÿõîì. Ïîñòàíîâîþ â³ä 18.10.2017 ãðîø³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ â³ä ðÿäó ï³äïðèºìñòâ, çîêðåìà ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716) â ñóì³ 4 704 685,24 ãðèâåíü, ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320) â ñóì³ 5 772 327,03 ãðèâåíü âèçíàí³ äîêàçàìè, îñê³ëüêè ì³ñòÿòü â³äîìîñò³, ÿê³ ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³ ÿê äîêàç ôàêòó ÷è îáñòàâèí, ùî âñòàíîâëþþòüñÿ ï³ä ÷àñ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ òà íàáóò³ êðèì³íàëüíî ïðîòèïðàâíèì øëÿõîì. Âèð³øóþ÷è ïèòàííÿ ïðî â³äïîâ³äí³ñòü âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â îçíàêàì ðå÷îâîãî äîêàçó, ïåðåäáà÷åíèìè ñò.98 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæàº, ùî ç îãëÿäó íà ìåõàí³çì âêàçàíîãî çëî÷èíó, ïîñë³äîâí³ñòü òà õàðàêòåð ä³é îñ³á, íàïðàâëåí³ íà ðåàë³çàö³þ çëî÷èííîãî ïëàíó, ãðîøîâ³ êîøòè, âíåñåí³ âêàçàíèìè ï³äïðèºìñòâàìè íà â³äïîâ³äí³ ðàõóíêè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ â³äïîâ³äàþòü îçíàêàì ðå÷îâîãî äîêàçó, à ñàìå: -òàê³ êîøòè ì³ñòÿòü â³äîìîñò³, ÿê³ ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³ ÿê äîêàç ôàêòó ÷è îáñòàâèí, ùî âñòàíîâëþþòüñÿ ï³ä ÷àñ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, à ñàìå â³äîìîñò³ ïðî äàòó ïëàòåæ³â, ðîçì³ðè, âàëþòó òà äæåðåëî ïîõîäæåííÿ ãðîøîâèõ êîøò³â, à òàêîæ ¿õ ñïðÿìóâàííÿ ï³äòâåðäæóº áåçïîñåðåäíº ¿õ âíåñåííÿ â³äïîâ³äíèì ÒΠíà ðàõóíîê ìèòíèõ îðãàí³â äëÿ ðåàë³çàö³¿ çëî÷èííîãî ïëàíó; -º ïðåäìåòîì, ùî áóâ îá`ºêòîì êðèì³íàëüíî ïðîòèïðàâíèõ ä³é, îñê³ëüêè 䳿 ñëóæáîâèõ îñ³á ÄÔÑ ïîëÿãàëè ó ñïðèÿíí³ áåçï³äñòàâíîãî çàâîëîä³ííÿ òîâàðèñòâàìè òàêèìè êîøòàìè; -º ãðîøèìà, íàáóòèìè êðèì³íàëüíî ïðîòèïðàâíèì øëÿõîì, òàê ÿê âñóïåðå÷ âèìîã ìèòíîãî çàêîíîäàâñòâà, â÷èíåíî 䳿, íàïðàâëåí³ íà áåçï³äñòàâíå òà ïðîòèïðàâíå ïîâåðíåííÿ òàêèõ êîøò³â. Òàêèì ÷èíîì, ñë³ä÷èé ñóääÿ äîõîäèòü âèñíîâêó, ùî âêàçàí³ àêòèâè º ðå÷îâèìè äîêàçàìè ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. 3.2.3.Ðå÷îâ³ äîêàçè º àðåøòîâàíèìè ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ßê çàçíà÷åíî âèùå, çã³äíî ³ç ñò. ÷.1 ñò. 19 Çàêîíó ÀÐÌÀ ìîæå çä³éñíþâàòè óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, çîêðåìà íà ÿê³ íàêëàäåíî àðåøò ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. Äî ìàòåð³àë³â êëîïîòàííÿ, ïðîêóðîðîì äîëó÷åíî óõâàëó ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó â³ä 19.10.2017 (ñïðàâà 760/22124/17, ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/760/14958/17). Çã³äíî ç ðåçîëþòèâíî¿ ÷àñòèíè âêàçàíî¿ óõâàëè âñòàíîâëåíî, ùî íà ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ðÿäó ï³äïðèºìñòâ, â òîìó ÷èñë³ ³ ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716) â ñóì³ 4 704 685,24 ãðèâåíü òà ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320) â ñóì³ 5 772 327,03 ãðèâåíü, íàêëàäåíî àðåøò. Àíàë³çóþ÷è çì³ñò âêàçàíî¿ óõâàëè, âáà÷àºòüñÿ, ùî àðåøò íàêëàäåíî ó ìåæàõ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹52017000000000682 â³ä 11.10.2017 ç ìåòîþ çáåðåæåííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â, à ñàìå ãðîøîâèõ êîøò³â, òà ç ìåòîþ çàïîá³ãàííÿ ìîæëèâîñò³ ¿õ ïðèõîâóâàííÿ òà â³ä÷óæåííÿ, âñòàíîâëåíî çàáîðîíó êîðèñòóâàííÿ òà ðîçïîðÿäæàííÿ òàêèìè êîøòàìè. Òàêîæ ïðîêóðîðîì äîëó÷åíî óõâàëó ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó â³ä 20.10.2017 (ñïðàâà 760/22125/17, ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/760/14959/17), çã³äíî ÿêî¿ íàêëàäåíî àðåøò íà ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240) â ñóì³ 105 780 938,33 ãðèâåíü, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989) â ñóì³ 53 318 725,11 ãðèâåíü, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803) â ñóì³ 11 968 484,61 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792) â ñóì³ 82 496 742, 90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771) â ñóì³ 34 842 895,07 ãðèâåíü. ϳäñòàâîþ íàêëàäåííÿ àðåøòó áóëî çáåðåæåííÿ ðå÷îâîãî äîêàçó áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â, ç ìåòîþ óíèêíåííÿ ïðèõîâóâàííÿ, ïåðåòâîðåííÿ ÷è ¿õ çíèùåííÿ. Äîñë³äæóþ÷è âêàçàí³ óõâàëè, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæຠâ³äçíà÷èòè, ùî àðåøò íàêëàäàâñÿ â ìåæàõ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹52017000000000682 â³ä 11.10.2017, ìàòåð³àëè ÿêîãî áóëè îá`ºäíàí³ ç êðèì³íàëüíèì ïðîâàäæåííÿì ¹52017000000000636 ç ïðèñâîºííÿì íîìåðó ïðîâàäæåííÿ îñòàííüîãî.  ïîäàëüøîìó ïîñòàíîâîþ ïðîêóðîðà ïðî âèä³ëåííÿ ìàòåð³àë³â äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ â³ä 16.11.2020, ç ìàòåð³àë³â êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ ¹52017000000000636 â³ä 26.09.2017 âèä³ëåíî ìàòåð³àëè äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ ùîäî êðèì³íàëüíîãî ïðàâîïîðóøåííÿ, ïåðåäáà÷åíîãî ÷.2 ñò. 364 ÊÊ Óêðà¿íè â îêðåìå êðèì³íàëüíå ïðîâàäæåííÿ, ÿêîìó ïðèñâîºíî ¹52020000000000725 â³ä 16.11.2020. Çã³äíî ç äîäàòê³â âêàçàíî¿ ïîñòàíîâè â³ä 16.11.2020 ñåðåä ìàòåð³àë³â äîñóäîâîãî ðîçñë³äóâàííÿ âèä³ëåíî òàêîæ êîﳿ óõâàë ñë³ä÷èõ ñóää³â Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó â³ä 19.10.2017 (ñïðàâà 760/22124/17, ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/760/14958/17) òà 20.10.2017 (ñïðàâà 760/22125/17, ïðîâàäæåííÿ 1-êñ/760/14959/17). Òàêîæ ñë³ä÷èé ñóääÿ çàóâàæóº, ùî ï³ñëÿ íàêëàäåííÿ àðåøòó íà âêàçàí³ ãðîøîâ³ êîøòè, Êè¿âñüêîþ ìèòíèöåþ ÄÔÑ áóëî ï³äòâåðäæåíî ¿õ íàÿâí³ñòü íà â³äêðèòèõ ìèòíèöåþ ðàõóíêàõ ó ðîçì³ð³: â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл â ñóì³ 105 780 938,33 ãðèâåíü, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» â ñóì³ 52 287 606,90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» â ñóì³ 11 968 484,61 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» â ñóì³ 82 496 742, 90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» â ñóì³ 34 156 206,48. Âêàçàíå ïîÿñíþº ðîçá³æíîñò³ â ðîçì³ðàõ ãðîøîâèõ êîøò³â, ùî çàçíà÷åí³ â óõâàë³ ïðî àðåøò â³ä 20.10.2017 òà ùîäî ÿêèõ âèð³øóºòüñÿ ïèòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ. Êð³ì òîãî, ï³ä ÷àñ ðîçãëÿäó âêàçàíîãî êëîïîòàííÿ âîëîä³ëüö³ ìàéíà ïðåäñòàâíèêè Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³, íå çàïåðå÷óâàëè ôàêòó ³ñíóâàííÿ àðåøòó íà âêàçàí³ ãðîøîâ³ êîøòè. Áóäü-ÿêèõ â³äîìîñòåé ïðî ñêàñóâàííÿ àðåøòó íà ãðîøîâ³ êîøòè, âíåñåí³ çàçíà÷åíèìè ï³äïðèºìñòâàìè, ñë³ä÷îìó ñóää³ íå íàäàíî. Ç îãëÿäó íà âêàçàí³ îáñòàâèíè, ñë³ä÷èé ñóääÿ äîõîäèòü âèñíîâêó, ùî ãðîøîâ³ êîøòè, ùîäî ÿêèõ ïîðóøóºòüñÿ ïèòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, º àðåøòîâàíèìè ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³. 3.2.4Ïåðåäà÷à â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ ìîæëèâà áåç øêîäè äëÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ òà ¿¿ ìåòîþ º çàáåçïå÷åííÿ çáåðåæåííÿ òàêèõ ðå÷îâèõ äîêàç³â àáî çáåðåæåííÿ ¿õíüî¿ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³ Îá´ðóíòîâóþ÷è íåîáõ³äí³ñòü ïåðåäà÷³ âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, ïðîêóðîð ó êëîïîòàíí³ òà äåòåêòèâ ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³, çàçíà÷àëè, ùî òàêà ïåðåäà÷à çàáåçïå÷èòü çáåðåæåííÿ ñàìèõ êîøò³â òà ¿õ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³. Îö³íþþ÷è ìîæëèâ³ñòü ïåðåäà÷³ ãðîøîâèõ êîøò³â áåç øêîäè äëÿ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, åôåêòèâí³ñòü òà äîö³ëüí³ñòü ïåðåäà÷³ äëÿ çáåðåæåííÿ ãðîøåé, ñë³ä÷èé ñóääÿ âèõîäèòü ç òàêîãî. Ðå÷îâ³ äîêàçè, ùîäî ÿêèõ ïîðóøåíî ïèòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, º ãðîøîâèìè êîøòàìè ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, à òîìó ç îãëÿäó íà ¿õ ôîðìó, ïåðåäà÷à ¿õ â óïðàâë³ííÿ â ïîðÿäêó òà íà ï³äñòàâàõ, âèçíà÷åíèõ Çàêîíîì, íå çàøêîäèòü âêàçàíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåííþ. Ùîäî ïåðåäà÷³ àêòèâ³â ç ìåòîþ ¿õ çáåðåæåííÿ, ñë³ä÷èé ñóääÿ çâåðòຠóâàãó, ùî ó âêàçàíîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ âæå ïðèéìàëîñÿ ð³øåííÿ ïðî ïåðåäà÷ó â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â, îäíàê ç ïðè÷èí, îïèñàíèõ ó ï.3.1.ö³º¿ óõâàëè, éîãî íå áóëî âèêîíàíî.  ïîäàëüøîìó, âêàçàí³ ãðîø³ áóëè ïåðåì³ùåí³ íà ³íøèé ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, íà âèêîíàííÿ Íàêàçó ̳í³ñòåðñòâà ô³íàíñ³â Óêðà¿íè â³ä 25.10.2019 ¹ 454. Òàêîæ ³ç äîêóìåíò³â, íàäàíèõ ïðåäñòàâíèêàìè âîëîä³ëüöÿ ìàéíà, âñòàíîâëåíî, ùî Êè¿âñüêà ì³ñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ ïåðåáóâàþòü ó ñòàí³ ïðèïèíåííÿ, à ¿õ ïðàâîíàñòóïíèêîì º Êè¿âñüêà ìèòíèöÿ. Ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæàº, ùî ïåðåäà÷à àêòèâ³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ óíåìîæëèâèòü çä³éñíåííÿ áóäü-ÿêèõ ä³é ç àðåøòîâàíèì ìàéíîì, çîêðåìà ¿õ ïåðåì³ùåííÿ íà ³íø³ ðàõóíêè, à òîìó º äîö³ëüíèì çàõîäîì äëÿ çáåðåæåííÿ ðå÷îâîãî äîêàçó òà çìîæå çàïîá³ãòè éîãî ïåðåòâîðåííþ, ïðèõîâóâàííþ, âòðàò³. Êð³ì òîãî, ïåðåäà÷à â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ ðå÷îâèõ äîêàç³â ìຠçä³éñíþâàòèñÿ ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ çáåðåæåííÿ ¿õ åêîíîì³÷íî¿ âàðòîñò³, à çà ìîæëèâîñò³ - çá³ëüøåííÿ òàêî¿ âàðòîñò³. Ñë³ä÷èé ñóääÿ âðàõîâóº, ùî âèð³øóºòüñÿ ïèòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó àêòèâ³â, ÿêèìè º ãðîøîâ³ êîøòè, à òîìó ç îãëÿäó íà ñïåöèô³êó ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíîäàâñòâîì ñïîñîá³â óïðàâë³ííÿ òàêèìè àêòèâàìè, ¿õíÿ åêîíîì³÷íà âàðò³ñòü ìîæå çá³ëüøèòèñÿ. Òàê, â³äïîâ³äíî äî ñò. 20 Çàêîíó, óïðàâë³ííÿ àðåøòîâàíèìè ãðîøîâèìè êîøòàìè ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ ó áóäü-ÿê³é âàëþò³ ìîæå çä³éñíþâàòèñÿ, çîêðåìà øëÿõîì ¿õ ðîçì³ùåííÿ íà äåïîçèòíèõ ðàõóíêàõ Íàö³îíàëüíîãî àãåíòñòâà çà äîãîâîðîì áàíê³âñüêîãî âêëàäó íà âèìîãó, òîáòî âàðò³ñòü òàêèõ àêòèâ³â çà ðàõóíîê íàðàõóâàííÿ â³äñîòê³â ìîæå áóòè çá³ëüøåíà. Ñëóøíèìè òàêîæ º äîâîäè ïðåäñòàâíèê³â âîëîä³ëüöÿ ìàéíà ïðî äîö³ëüí³ñòü òà àêòóàëüí³ñòü ïåðåäà÷³ â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ òàêèõ êîøò³â â óìîâàõ âîºííîãî ñòàíó òà çàõèñòó òåðèòîð³àëüíî¿ ö³ë³ñíîñò³ Óêðà¿íè â³ä çáðîéíî¿ àãðåñ³¿ ðîñ³éñüêî¿ ôåäåðàö³¿. Òàê, ïï.2 ï.2-2 Ïðèê³íöåâèõ òà ïåðåõ³äíèõ ïîëîæåíü Çàêîíó ïåðåäáà÷åíà ìîæëèâ³ñòü ïðèäáàííÿ çà ðàõóíîê ãðîøîâèõ êîøò³â, ðîçì³ùåíèõ íà ðàõóíêàõ ÀÐÌÀ ó íàö³îíàëüí³é âàëþò³, îáë³ãàö³é âíóòð³øíüî¿ äåðæàâíî¿ ïîçèêè "³éñüêîâ³ îáë³ãàö³¿» íà ïåð³îä âîºííîãî ñòàíó. Ïðè öüîìó, â³éñüêîâ³ îáë³ãàö³¿ - öå îáë³ãàö³¿ âíóòð³øíüî¿ äåðæàâíî¿ ïîçèêè, à òîìó êîøòè, ÿê³ çàëó÷åí³ â³ä ðîçì³ùåííÿ òàêèõ îáë³ãàö³é, çàðàõîâóþòüñÿ â Äåðæàâíèé áþäæåò Óêðà¿íè òà âèêîðèñòîâóþòüñÿ íà áåçïåðåá³éíå çàáåçïå÷åííÿ ô³íàíñîâèõ ïîòðåá äåðæàâè â óìîâàõ âîºííîãî ñòàíó - ñîö³àëüí³ òà îáîðîíí³. Ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæàº, ùî â óìîâàõ çáðîéíî¿ àãðåñ³¿ òà ïîâíîìàñøòàáíîãî âòîðãíåííÿ, ö³ëêîì âèïðàâäàíèì º çàëó÷åííÿ óñ³õ ìîæëèâèõ ô³íàíñîâèõ ðåñóðñ³â äåðæàâè äëÿ çàáåçïå÷åííÿ Çáðîéíèõ Ñèë Óêðà¿íè íåîáõ³äíèì â³éñüêîâèì îáëàäíàííÿì òà îçáðîºííÿì, ÿêå ñïðèÿòèìå â³äñ³÷³ âîðîãó òà çàáåçïå÷åííÿ ñîö³àëüíèõ ïîòðåá íàñåëåííÿ Óêðà¿íè . Òàêèì ÷èíîì, ñë³ä÷èé ñóääÿ, íå âèçíà÷àþ÷è ñïîñ³á óïðàâë³ííÿ àðåøòîâàíèìè êîøòàìè, ââàæàº, ùî ¿õ ïåðåäà÷à â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, ãàðàíòóâàòèìå íå ëèøå çáåðåæåííÿ òàêèõ êîøò³â, àëå ³ íàäàñòü ìîæëèâ³ñòü çá³ëüøèòè ¿õ âàðò³ñòü, àáî æ çà äîïîìîãîþ íèõ (áåç ¿õíüî¿ ðåàë³çàö³¿) ìîæå áóòè çàáåçïå÷åíî âàæëèâ³ ïîòðåáè äåðæàâè â óìîâàõ âîºííîãî ñòàíó. Âðàõîâóþ÷è âèùåâêàçàíå, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæຠçà ìîæëèâå âèçíà÷èòè ïîðÿäîê çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â, øëÿõîì ïåðåäà÷³ òàêèõ ðå÷îâèõ äîêàç³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ. 4.Ùîäî ïîðÿäêó ïåðåäà÷³ ðå÷îâèõ äîêàç³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ  ïðîõàëüí³é ÷àñòèí³ ïîäàíîãî êëîïîòàííÿ, ïðîêóðîð ïðîñèòü çîáîâ`ÿçàòè Êè¿âñüêó ìèòíèöþ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêó ì³ñüêó ìèòíèöþ ÄÔÑ ïåðåðàõóâàòè íà ðàõóíîê ÀÐÌÀ ãðîøîâ³ êîøòè â ñóì³ 286 689 979, 22 òà 10 477 012,27 ãðèâåíü, ÿê³ çíàõîäÿòüñÿ íà äåïîçèòíèõ ðàõóíêàõ â³äïîâ³äíèõ ìèòíèöü ÍÎÌÅÐ_4 â îðãàíàõ ÄÊÑÓ. Àíàëîã³÷íå ïðîõàííÿ áóëî çàÿâëåíå ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ïðåäñòàâíèêàìè âîëîä³ëüöÿ ìàéíà òà îáãðóíòîâàíå òèì, ùî òàêå ôîðìóëþâàííÿ íàäàñòü ìîæëèâ³ñòü âèêîíàòè ñóäîâå ð³øåííÿ, ó ðàç³ çàäîâîëåííÿ êëîïîòàííÿ. Îäíàê, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæàº, ùî òàêå ïðîõàííÿ íå ìîæå ï³äëÿãàòè çàäîâîëåííþ, îñê³ëüêè ïîëîæåííÿ ÷èííîãî ÊÏÊ Óêðà¿íè íå ïåðåäáà÷àþòü ïîâíîâàæåíü ñë³ä÷îãî ñóää³/ñóäó ïðè ðîçãëÿä³ êëîïîòàííÿ ïðî ïåðåäà÷ó àðåøòîâàíîãî ìàéíà â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ çîáîâ`ÿçóâàòè âëàñíèê³â, âîëîä³ëüö³â ìàéíà ÷è óòðèìóâà÷³â òàêîãî ìàéíà â÷èíÿòè ç íèì áóäü-ÿê³ ä³¿. Ïîðÿäîê ïåðåäà÷³ ðå÷îâèõ äîêàç³â ïåðåäáà÷åíèé ÷. 7 ñò. 100 ÊÏÊ Óêðà¿íè òà àáç. 2. ÷.1 ñò.19 Çàêîíó, çà çì³ñòîì ÿêèõ, ïðîêóðîð, ó âèïàäêó ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ñóäó ïðî ïåðåäà÷ó ðå÷îâèõ äîêàç³â â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, íå ï³çí³øå íàñòóïíîãî ðîáî÷îãî äíÿ ç ìîìåíòó ïîñòàíîâëåííÿ óõâàëè ñë³ä÷îãî ñóää³, ñóäó íàäñèëຠêîï³þ ö³º¿ óõâàëè Àãåíòñòâó, ³ç çâåðíåííÿì ùîäî ïðèéíÿòòÿ àêòèâ³â, à òàêîæ âæèâຠíåâ³äêëàäíèõ çàõîä³â ùîäî ïåðåäà÷³ öèõ àêòèâ³â.  ñâîþ ÷åðãó, ñòàòòåþ 20 Çàêîíó ïåðåäáà÷åíî, ùî ïåðåäà÷à ãðîøîâèõ êîøò³â â³äáóâàºòüñÿ íå ï³çí³øå íàñòóïíîãî ðîáî÷îãî äíÿ ï³ñëÿ íàäõîäæåííÿ ïëàò³æíî¿ âèìîãè, îôîðìëåíî¿ Íàö³îíàëüíèì àãåíòñòâîì, òà äîäàíèõ äî íå¿ êîï³é çâåðíåííÿ ïðîêóðîðà, óõâàëè ñë³ä÷îãî ñóää³, ñóäó ïðî íàêëàäåííÿ àðåøòó. Òàêèì ÷èíîì, ï³ñëÿ ïîñòàíîâëåííÿ óõâàëè ïðî ïåðåäà÷ó ìàéíà â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, íà ïðîêóðîðà ïîêëàäåíî îáîâ`ÿçîê çä³éñíþâàòè çàõîäè ùîäî ¿¿ âèêîíàííÿ, çîêðåìà â îäíîäåííèé ñòðîê îñòàíí³é ìຠíàïðàâèòè â³äïîâ³äíó óõâàëó, à Íàö³îíàëüíèì àãåíòñòâîì íàäñèëàºòüñÿ ïëàò³æíà âèìîãà ïðî ïåðåðàõóâàííÿ òàêèõ êîøò³â. Äîâîäè ïðåäñòàâíèê³â âîëîä³ëüöÿ ìàéíà, ùî ôîðìóëþâàííÿ â óõâàë³ ñë³ä÷îãî ñóää³ ïðî çîáîâ`ÿçàííÿ â÷èíèòè ïåâí³ ä³¿ ç àðåøòîâàíèì ìàéíîì, íàäàñòü ìîæëèâ³ñòü âèêîíàòè ð³øåííÿ ñóäó, ñë³ä÷èé ñóääÿ ââàæຠáåçï³äñòàâíèìè. Òàê, â õîä³ ðîçãëÿäó êëîïîòàííÿ âñòàíîâëåíî, ùî àðåøòîâàí³ ó öüîìó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ êîøòè, íà âèêîíàííÿ Íàêàçó ̳íô³íó ¹454 â³ä 25.10.2019, áóëè ïåðåðàõîâàí³ íà ñïåö³àëüíî ñòâîðåí³ ðàõóíêè äëÿ ðîçì³ùåííÿ êîøò³â, íà ÿê³ ð³øåííÿìè ñóäó íàêëàäåíî àðåøò, â³äêðèò³ íà áàëàíñ³ Êàçíà÷åéñòâà íà ³ì`ÿ ìèòíèöü ÄÔÑ. ³äîìîñòåé ïðî íåìîæëèâ³ñòü ïåðåðàõóâàííÿ ç âêàçàíèõ ðàõóíê³â çà ïëàò³æíèìè äîðó÷åííÿìè ÀÐÌÀ, ñë³ä÷îìó ñóää³ íå íàäàíî. Ñë³ä÷èé ñóääÿ â³äçíà÷àº, ùî ïåðåäà÷à âêàçàíèõ ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ ïåðåáóâàþòü â áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³ íà ðàõóíêàõ îðãàí³â ÄÔÑ, â óïðàâë³ííÿ ÀÐÌÀ, ìîæëèâà âèêëþ÷íî øëÿõîì ¿õ ïåðåðàõóâàííÿ ç îäíîãî ðàõóíêó íà ³íøèé íà ï³äñòàâ³ â³äïîâ³äíî¿ ïëàò³æíî¿ âèìîãè ÀÐÌÀ , ÿê öå çàçíà÷åíî âèùå â ñò.20 Çàêîíó. Òàêèì ÷èíîì, ñë³ä÷èé ñóääÿ äîõîäèòü âèñíîâêó, ùî êëîïîòàííÿ â ÷àñòèí³ çîáîâ`ÿçàííÿ Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ òà Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ íå ï³äëÿãຠçàäîâîëåííþ. Ç îãëÿäó íà âèêëàäåíå òà êåðóþ÷èñü ñòàòòÿìè 98, 100, 171-173, 372, 376, 396 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ñë³ä÷èé ñóääÿ ÏÎÑÒÀÍÎÂÈÂ: 1.Êëîïîòàííÿ ïðîêóðîðà Ñïåö³àë³çîâàíî¿ àíòèêîðóïö³éíî¿ ïðîêóðàòóðè Îô³ñó Ãåíåðàëüíîãî ïðîêóðîðà ÎÑÎÁÀ_8 ïðî âèçíà÷åííÿ ïîðÿäêó çáåð³ãàííÿ ðå÷îâèõ äîêàç³â ó ìåæàõ êðèì³íàëüíîãî ïðîâàäæåííÿ, âíåñåíîãî äî ªäèíîãî ðåºñòðó äîñóäîâèõ ðîçñë³äóâàíü çà ¹52020000000000725 â³ä 16.11.2020, çàäîâîëüíèòè. 2.Ïåðåäàòè Íàö³îíàëüíîìó àãåíòñòâó Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â äëÿ çä³éñíåííÿ çàõîä³â ç óïðàâë³ííÿ íà ï³äñòàâàõ, ó ïîðÿäêó òà íà óìîâàõ, âèçíà÷åíèõ ñò. ñò. 19, 20 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî Íàö³îíàëüíå àãåíòñòâî Óêðà¿íè ç ïèòàíü âèÿâëåííÿ, ðîçøóêó òà óïðàâë³ííÿ àêòèâàìè, îäåðæàíèìè â³ä êîðóïö³éíèõ òà ³íøèõ çëî÷èí³â» òàê³ ðå÷îâ³ äîêàçè: -ãðîøîâ³ êîøòè, íà ÿê³ óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì³ñòà Êèºâà â³ä 20.10.2017 ó ñïðàâ³ ¹ 760/22125/17 íàêëàäåíî àðåøò, à ñàìå, ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37344212520026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«ËÀÍÈÑÒÅл (êîä ªÄÐÏÎÓ 41208240) â ñóì³ 105 780 938,33 ãðèâåíü, ÒΠ«ÏËÞÑ-ÃÐÀͲÒ- ²ÍÂÅÑÒ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40825989) â ñóì³ 52 287 606,90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÒÐÀÍÑÊÎÌ ÁÓÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41434803) â ñóì³ 11 968 484,61 ãðèâåíü, ÒΠ«ÀÊÑÎÍ ÌÀÊѲÌÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41414792) â ñóì³ 82 496 742, 90 ãðèâåíü, ÒΠ«ÅËÀÐÀ ÒÐÅÉÄ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 41375771) â ñóì³ 34 156 206,48 ãðèâåíü, òà ÿê³ çáåð³ãàþòüñÿ íà äåïîçèòíîìó ðàõóíêó ÍÎÌÅÐ_1 Êè¿âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, â³äêðèòîìó â îðãàíàõ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè, ó çàãàëüí³é ñóì³ 286 689 979, 22 ãðèâåíü, -ãðîøîâ³ êîøòè, íà ÿê³ óõâàëîþ ñë³ä÷îãî ñóää³ Ñîëîì`ÿíñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì³ñòà Êèºâà â³ä 19.10.2017 ó ñïðàâ³ ¹ 760/22124/17 íàêëàäåíî àðåøò, à ñàìå ãðîø³ ó áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³, ùî íàä³éøëè íà ðàõóíîê Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ¹ 37341210020026 ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè ó ì³ñò³ Êèºâ³ (êîä ªÄÐÏÎÓ 37993783) â³ä ÒΠ«ÊвÑÑÈÑÒÅÌÑ» (êîä ªÄÐÏÎÓ 40892716) â ñóì³ 4 704 685,24 ãðèâåíü, ÒΠ«ÐÅÌÁÓÄÑÒÀл (êîä ªÄÐÏÎÓ 40621320) â ñóì³ 5 772 327,03 ãðèâåíü, òà ÿê³ çáåð³ãàþòüñÿ íà äåïîçèòíîìó ðàõóíêó ÍÎÌÅÐ_2 Êè¿âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ, â³äêðèòîìó â îðãàíàõ Äåðæàâíî¿ êàçíà÷åéñüêî¿ ñëóæáè Óêðà¿íè, ó çàãàëüí³é ñóì³ 10 477 012,27 ãðèâåíü. 3. ³íø³é ÷àñòèí³ êëîïîòàííÿ â³äìîâèòè. 4.Óõâàëà íàáèðຠçàêîííî¿ ñèëè ç ìîìåíòó ¿¿ îãîëîøåííÿ òà îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº. Ñë³ä÷èé ñóääÿ ÎÑÎÁÀ_1